Co je Roth Federal Thrift Savings Plan (TSP)

TSP nabízí podobné úspory a daňové výhody jako tradiční plán 401 tis. Pokud máte méně než 50 let, můžete přispět až do výše 16 500 USD z příjmů před zdaněním, nebo pokud máte 50 let a více, 22 000 $. Částka, kterou přispíváte, plus jakékoli odpovídající prostředky uložené vládou, se hromadí bez daně, dokud nevyberete prostředky během odchodu do důchodu (definované jako věk 59 1/2 pro daňové účely). V tomto okamžiku je celý výběr zdaněn jako běžný příjem.

Někteří zaměstnanci však dávají přednost modelu Roth, kde jsou příspěvky zdaněny, ale výběr je bez daně. Naštěstí pro tyto investory je brzy k dispozici nová možnost odchodu do důchodu pro federální zaměstnance zvané Roth TSP.

Roth 401k

V posledních několika letech začalo stále více penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavateli nabízet variantu Roth 401k jako alternativu k tradičnímu plánu 401 tis. Odložených daní. Na rozdíl od tradičních 401 tis. Rothova alternativa umožňuje investorům přispívat do fondu příjem po zdanění. V důsledku toho jsou všechny výběry po odchodu do důchodu zcela osvobozeny od daně.

Příchod Roth 401k přiměl mnoho investorů přemýšlet, zda by měli příkopovat své tradiční 401k ve prospěch možnosti Roth, nebo alespoň přesunout část svých prostředků na Roth 401k.

Úspory plánují nabídnout Roth Option v roce 2012

V důsledku zákona o vylepšení úsporného plánu z roku 2009 bude v druhém čtvrtletí roku 2012 k dispozici možnost Roth TSP a investorům TSP bude brzy nabídnuta podobná volba jako Roth 401k..

Měli by přispívat prostředky na Roth TSP nebo na tradiční TSP s odloženou daní? Pečlivé zvážení následujících faktorů pomůže investorům TSP rozhodnout, jaký typ plánu je pro ně nejlepší.

Výhody Roth TSP

Přes tradiční TSP

Hlavní výhodou varianty Roth TSP je to, že umožňuje investorům provádět výběry bez daně po odchodu do důchodu. To je ideální, pokud se obáváte budoucích daňových sazeb, domníváte se, že během odchodu do důchodu budete mít vyšší skupinu daní z příjmu, nebo pokud jste mladí a máte mnoho let na to, abyste zisky v portfoliu důchodů složili.
Kromě toho existuje větší flexibilita, pokud jde o výběr příspěvků Roth, než tradiční příspěvky TSP. Například můžete kdykoli vybrat příspěvky Roth, bez sankcí a bez daně.

Přes Roth IRA

Pokud má Roth IRA podobné daňové zacházení, proč by si to investoři neměli jednoduše vybrat u Roth TSP?

Zaprvé, Roth TSP umožňuje maximální roční limit příspěvku 16 500 $, zatímco Roth IRA umožňuje pouze maximální roční příspěvek 5 000 $.
Za druhé, pro Roth TSP neexistují žádné limity příjmů a u Roth TSP máte nárok na odpovídající příspěvky zaměstnavatelů na základě vašeho vlastního příspěvku. Příspěvky zaměstnavatelů jsou v podstatě „bezplatné“ peníze, které lze vybírat pouze prostřednictvím penzijních plánů sponzorovaných zaměstnavatelem.
A konečně, protože investiční možnosti TSP se mohou pochlubit některými z nejnižších nákladů v odvětví, Roth TSP bude pravděpodobně levnější než Roth IRA, což znamená více peněz pro vás při odchodu do důchodu.

Nevýhody Roth TSP

Roth TSP má ve srovnání s tradičním TSP dvě hlavní nevýhody.

Zaprvé, pro investory s vysokými příjmy může mít tradiční TSP větší smysl, protože jim poskytuje významné krátkodobé daňové úlevy. Pro tyto investory může být krátkodobý daňový únik větší než výhoda, kterou by získaly z výběru bez daně na odchod do důchodu, které nabízí možnost Roth TSP. Výzva samozřejmě spočívá v tom, že pokud investoři významně vrátí své investice v průběhu Roth TSP, budou za to také platit daně..
Za druhé, odpovídající příspěvky financované zaměstnavatelem se nezmění kvůli funkci Roth. To znamená, že budou i nadále odloženy daně; běžná daň z příjmu bude splatná při jejich výběru a výběru souvisejících zisků během odchodu do důchodu, i když vaše příspěvky a související výnosy budou osvobozeny od daně. To také znamená, že váš příspěvek dolaru do plánu stále určuje příspěvek vašeho zaměstnavatele.

Pokud se například rozhodnete přispívat méně na možnost Roth, abyste si mohli dovolit daně, které z těchto příspěvků musíte zaplatit, bude také zápas vašeho zaměstnavatele nižší než to, co byste jinak přispěli k tradičnímu TSP. Jinými slovy, budete muset zvážit daňové zvýhodnění s jakoukoli možnou ztrátou, která by mohla nastat z nižšího Rothova příspěvku, a tím i nižší zaměstnavatelské shody. To znamená, že pokud přispíváte roční maximum k Roth TSP, budete stále dostávat maximální zápas svého zaměstnavatele.

Kdo by se měl účastnit Roth TSP

To, zda byste se měli účastnit Roth TSP, bude záležet především na tom, jak se cítíte ohledně daňové odpočitatelnosti nyní vs. bez daně později, a na to, jak to ovlivní vás. Rothovy plány jsou často ideální pro mladší investory, kteří mají mnoho let na výdělek do důchodu do složeného, kteří jsou často v nízkém daňovém pásmu a kteří si nyní mohou dovolit daň z příjmu z příspěvků.

Roth TSP, stejně jako Roth 401k, může být také ideální pro investory, jejichž příjem je činí neschopnými otevřít Roth IRA, nebo pro investory, kteří již přispívají k Roth IRA, ale kteří by chtěli přispět více. Pro tuto poslední skupinu může mít smysl přesměrovat příspěvky Roth IRA na Roth TSP, aby bylo možné využít vládního utkání. Roth TSP může být také dobrým prostředkem k diverzifikaci daňového rizika v primárně odloženém portfoliu důchodů.

Závěrečné slovo

Federální zaměstnanci dlouho očekávali Roth TSP. Nyní, když se konečně blíží, je důležitou možností považovat za způsob, jak diverzifikovat své penzijní fondy.

Jaké jsou vaše myšlenky na plán úspor Roth Thrift? Plánujete účast, jakmile bude nabídnuta?