Co je důchodový účet SEP IRA pro majitele malých podniků - pravidla a limity příspěvků

Když jsem začal podnikat, jedním z mých cílů bylo ušetřit více za odchod do důchodu, ale náklady ostatních plánů byly příliš vysoké. Po provedení výzkumu jsem rychle zjistil, že nejlepší možností je SEP-IRA, která mi nabídla oblíbenou nízkonákladovou alternativu.

Zázemí a daňové zacházení SEP-IRA
Jako alternativní penzijní plán pro majitele malých podniků a samostatně výdělečně činné osoby vám SEP-IRA (zjednodušený individuální důchodový důchodový účet zaměstnanců) umožňuje odložit peníze pro sebe a vaše zaměstnance, i když se vy nebo již účastní 401 tis. nebo jiný důchodový plán. Několik rychlých aspektů plánu, které je třeba zvážit:

• Nejsou žádné významné administrativní náklady.
• Zaměstnanci nemohou přispívat na své účty SEP - přispívat může pouze zaměstnavatel.
• Každý, kdo má 21 nebo více let, získal v daném roce od společnosti alespoň 500 USD a pracoval pro společnost nejméně 3 z posledních 5 let, je považován za zaměstnance a musí obdrží svůj vlastní účet SEP-IRA s příspěvky od zaměstnavatele. Ale ještě předtím, než zaměstnanec dosáhne těchto barometrů, může se zaměstnavatel stále rozhodnout pro založení zaměstnanců pomocí účtů SEP.
• Příspěvky na účet SEP-IRA jsou daňově uznatelné. Na rozdíl od Roth IRA budou veškeré investiční výdělky zdaněny jako běžný příjem při výběru.

Mnoho tradičních firem nabízí SEP-IRA, jako jsou Fidelity, T. Rowe Price a Vanguard, takže si budete moci otevřít účet u společnosti, se kterou jste již zákazníkem.

Kolik můžete přispět?
Stanovujete procento kompenzace, kterou byste chtěli vložit na účty svých a vašich zaměstnanců, až do výše 25% kompenzace (20% u podniků nezapsaných do obchodního rejstříku). Vy a vaši zaměstnanci však musíte získat stejné procento - takže se nemusíte vzdávat většího snížení! Každá osoba může za rok získat příspěvky až do výše 49 000 $, i když tento limit se může v příštích letech zvýšit. U podnikatelů samostatně výdělečně činných můžete přispívat 25% čistého zisku upraveného o daň ze samostatně výdělečné činnosti, nebo přibližně 18,6% čistého zisku. Pomocí tohoto referenčního průvodce IRA můžete vypočítat přesnou částku, kterou můžete přispět.

Kdy můžete přispět?
Příspěvky lze provádět kdykoli během roku a do doby, než bude splatná daňová přiznání podniku - pro většinu z nás do 15. dubna. Pokud jste tedy neměli skvělý rok, můžete počkat do 15. dubna, až přijdete s hotovostí, abyste mohli přispět. Lhůta pro korporace je 15. března nebo obvyklé datum podání daně z příjmu právnických osob. Pokud jste však samostatně výdělečně činní a nedosáhli jste žádného zisku, nemůžete v daném roce přispět k vašemu SEP-IRA. Můžete však i nadále vkládat peníze do tradiční nebo Roth IRA.

Kdy můžete vybrat peníze?
Stejně jako u mnoha jiných penzijních plánů musíte počkat do věku 59 1/2, abyste mohli odstoupit bez sankcí. Požadované distribuce musíte zahájit ve věku 70 1/2. Podobně jako u tradičních IRA existují některé výjimky z trestů, jako jsou výdaje na léčbu nebo vzdělávání nebo nákup domu. Vaše příspěvky a příjmy z těchto příspěvků jsou zdaněny v okamžiku, kdy je vyberete, bez ohledu na stávající daňové sazby.

Proč bych měl mít SEP-IRA?
SEP-IRA je skvělý nástroj pro osoby samostatně výdělečně činné, zejména pokud vaše firma není příliš velká. Ve skutečnosti jsou díky nízké ceně a jednoduchosti ideální i pro velmi malé firmy. Můžete přispívat po celý rok nebo kdykoli můžete provést jednorázovou platbu. Daňové výhody jsou také skvělé - budete si moci odečíst veškeré příspěvky z letošního příjmu a ušetřit bez daně.

To je nepřekonatelná dohoda pro všechny samostatně výdělečně činné osoby. Máte-li flush rok, můžete přispět kdykoli máte peníze a získat skvělý odpočet daně. Rád přispívám stanoveným procentem svých zisků v kterémkoli měsíci, kdy dosáhnu zisku. Je to malá množství, ale časem se sčítají, a pokud mám skvělý rok a maximalizuji svou tradiční IRA, mohu v SEP-IRA vyčlenit ještě více. Navíc, většina plánů má nízké až žádné poplatky, a díky všem svým příspěvkům ve fondech životního cyklu, můžu trávit čas prací na svém podnikání namísto opětovného vyvážení svého portfolia. To samozřejmě znamená větší příspěvky v řadě. Nikdy není špatný čas začít investovat a šetřit na váš důchod.

Pokud jste vlastníkem malé firmy nebo jste samostatně výdělečně činní, máte nějaké zkušenosti s investováním do SEP IRA?