Musím podat daně a kolik toho musím udělat?

Ne, nemluvíme o pochybných daňových úkrytech nebo o obcházení IRS. Někteří lidé opravdu nemusí podávat daňové přiznání vůbec. V závislosti na vašem věku, příjmu, stavu podání a na tom, zda jste závislý, můžete být jedním z nich. Zde je návod, jak zjistit, zda jste.

Limity pro podání daňových příjmů

Pro daňová přiznání 2019 jsou to prahové hodnoty pro podání žádosti pro osoby, které nejsou nárokovány jako závislé na návratu někoho jiného. Pokud jste za svůj věk a stav podání vydělali méně, než je určená částka, nemusíte se vracet.

Poznámka k otočení 65: Pokud jste 1. ledna 2020 dosáhli 65, IRS vás považuje za 659 za rok 2019.

Jak vidíte, prvním určujícím faktorem je váš stav podání. Požadavky na příjem se značně liší v závislosti na tom, zda se jedná o svobodnou osobu, hlavu domácnosti, oženil se společně nebo odděleně, nebo o kvalifikovanou vdovu či vdovu..

Klíčovým faktorem je věk 65 let, protože daňoví poplatníci starší 65 let dostávají dodatečnou částku připočtenou ke standardnímu odpočtu, což zvyšuje požadavek na minimální příjem (sloupec 3 výše). Pro rok 2019 je další standardní odpočet 1 650 $ pro nesezdaného daňového poplatníka nebo 2 600 $ pro manželský pár, který se podává společně, když oba manželé mají 65 let a více..

Věk 65 let je faktorem pro všechny stavy podání s výjimkou ženatého podání samostatně. U tohoto stavu podání musíte podat daňové přiznání 2019, pokud je váš příjem vyšší než 5 $.

Slepota je také faktorem, který je třeba vzít v úvahu. Pokud nejste úplně slepí, IRS vyžaduje, abyste obdrželi ověřené prohlášení od oftalmologa nebo optometristy, který ověří, že:

1. Ve svém lepším oku nevidíte lépe než 20/200 pomocí brýlí nebo kontaktních čoček, nebo
2. Vaše zorné pole je 20 stupňů nebo méně

Pokud jste podle této definice považováni za slepého, můžete si nárokovat další standardní odpočet, který mají daňoví poplatníci ve věku 65 let a více, bez ohledu na svůj věk.

Posledním faktorem je příjem. Pro tyto účely IRS definuje příjem jako veškerý příjem, který obdržíte ve formě peněz, zboží, majetku a služeb, které nejsou osvobozeny od daně. To zahrnuje veškeré příjmy ze zdrojů mimo Spojené státy nebo z prodeje vašeho hlavního domova, i když můžete část nebo všechny vyloučit. Pokud jste ženatý a žijete se svým manželem ve stavu komunitního vlastnictví, polovina vašeho společného příjmu může být považována za váš.

Do závislých potřebují soubor?

IRS má samostatná pravidla pro závislé osoby, které jsou závislé na stejných faktorech manželského stavu, věku, příjmu a slepoty. V tomto případě je relevantní i druh příjmu, ať už vydělaný nebo nezasloužený.

Získaný příjem zahrnuje platy, mzdy, tipy, profesní poplatky a zdanitelná stipendia a stipendia. Nerealizované příjmy zahrnují zdanitelný úrok, běžné dividendy a rozdělení kapitálových zisků. Zahrnuje také kompenzaci v nezaměstnanosti, zdanitelné dávky sociálního zabezpečení, důchody, anuity a výplaty z důvěry.

Pokud má vaše nezaopatřené dítě pouze úrok a dividendový příjem, můžete se rozhodnout, že budete informovat o příjmu dítěte po návratu, a vyhněte se samostatnému návratu dítěte. Abyste mohli provést tyto volby, musí být splněny všechny následující požadavky:

• Vaše dítě bylo na konci daňového roku mladší 19 let (nebo mladší 24 let a student)
• Příjem vašeho dítěte sestával pouze z úroků a dividend
• Výnos z úroků a dividend byl méně než 11 000 dolarů
• Vaše dítě nepodá společný návrat se svým manželem
• Pro daňový rok nebyly provedeny žádné odhadované daně a z předchozího daňového roku nebyla použita žádná přeplatek
• Z příjmu dítěte nebyla srážena žádná federální daň z příjmu

Pokud splňujete všechny výše uvedené požadavky, můžete se rozhodnout nahlásit příjem dítěte při návratu pomocí formuláře IRS 8814.

Měl bych přesto podat daňové přiznání?

Existují i ​​jiné situace, kdy musíte podat daňové přiznání, i když váš příjem klesne pod výše uvedené limity. Daňové přiznání musíte podat, pokud:

• Dlužíte jakékoli zvláštní daně, včetně následujících:
  • Alternativní minimální daň (AMT)
  • Dodatečná daň z kvalifikovaného plánu, jako je pokuta za předčasné výběry z IRA nebo nekvalifikované výplaty ze zdravotního spořicího účtu (HSA)
  • Daň ze sociálního zabezpečení nebo Medicare z tipů, které jste neohlásili svému zaměstnavateli, nebo ze mzdy, kterou jste obdrželi od zaměstnavatele, který tyto daně nesrážel
  • Zapisovací daně, včetně nevybrané daně ze sociálního zabezpečení, Medicare nebo železniční důchodové daně, na tipy, které jste nahlásili svému zaměstnavateli nebo na skupinové termínované životní pojištění
  • Daně ze zaměstnání v domácnosti
  • Znovuzískání daní (viz pokyny k formuláři 1040 pro řádek 11a a pro plán 4, řádky 60b a 62)
• Vy nebo váš manžel jste obdrželi distribuci Archer MSA, Medicare Advantage MSA nebo zdravotního spořicího účtu
• Měli jste výdělek ze samostatné výdělečné činnosti ve výši nejméně 400 $
• Měli jste mzdu ve výši 108,28 $ nebo více od církve nebo kvalifikované církevně kontrolované organizace, která je osvobozena od daní ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění zaměstnavatele.
• Obdrželi jste zálohy prémiového daňového úvěru nebo daňového úvěru na zdravotní pojištění
• Jste povinni zahrnout částky do příjmů podle oddílu 965, nebo máte čistý daňový závazek podle oddílu 965, který jste odložili nebo platíte ve splátkách (oddíl 965 se týká daně z přechodu na nezdaněné zahraniční příjmy zahraniční společnosti, pokud tyto příjmy byly vráceny do Spojených států)

V ostatních případech může být ve vašem nejlepším zájmu podat daňové přiznání, i když nemusíte podávat daňové přiznání. K tomu může dojít, pokud vám federální daň z příjmu sražená z vaší mzdy a může být vrácena celá nebo část této daně.

Může být také užitečné podat žádost, pokud máte nárok na návratné kredity. Vratné kredity mohou snížit daňový výměr pod nulu, což znamená, že můžete získat vrácení daně, které je víc, než kolik jste zaplatili za daný rok. Vratné kredity zahrnují získaný úvěr na daň z příjmu, další daňový úvěr na děti a daňový úvěr na americké příležitosti.

Nezapomeňte, že pokud žádáte o vrácení daně pouze za účelem vrácení zadržené federální daně, možná budete chtít snížit svou srážkovou částku. Výše federální daně z příjmu srážené z výplaty je určena počtem osvobození, která jste požadovali na formuláři W-4, které jste vyplnili při najímání.

Pokud obdržíte refundaci rok co rok, protože máte příliš mnoho srážkové daně z příjmu, můžete se svým personálním oddělením podat nový formulář W-4, abyste zvýšili své osvobození a snížili své srážky v každém výplatním období. Tím se zvýší vaše placení za odvedení domů a zajistí se, že nebudete každoročně vládě poskytovat bezúročné půjčky.

Na druhou stranu, pokud se vám zdá, že při podání žádosti vždy dlužíte daně, možná budete chtít podat nový formulář W-4, abyste snížili počet žádostí o osvobození a zvýšili své srážky.

Závěrečné slovo

Vaše daňová situace se mění, když měníte zaměstnání, oženíte se nebo se rozvedete nebo budete mít dítě. Změna daňových zákonů může také významně změnit prahové hodnoty příjmu pro podání daňového přiznání. Je vhodné každý rok zkontrolovat požadavky na podání žádosti, abyste se ujistili, že skutečně potřebujete podat daňové přiznání, nebo se rozhodnout, zda byste mohli využít výhod vratných kreditů..

Potřebujete další pomoc? Nezapomeňte se podívat na našeho úplného průvodce daňovým podáním. Pokud zjistíte, že musíte podat daňové přiznání, ujistěte se, že používáte renomovanou společnost pro přípravu daní H&R Block nebo TurboTax. Obě společnosti mají k dispozici CPA k zodpovězení jakékoli otázky, kterou máte.

Jaká je vaše daňová situace v tomto roce? Potřebujete soubor?