6 tipů pro nesezdané souběžné páry, aby snížily své daně

Bez ohledu na motivaci, pokud jste součástí nesezdaného páru, je dobré se seznámit s dopady daňového řádu na vás a jak můžete snížit daňové zatížení.

Jak mohou nesezdaní manželé snížit daňový výměr

Daňový kód poskytuje manželským párům některé výhody, které nesezdané páry nemají, ale můžete snížit daňový účet a využít následujících tipů.

1. Rozdělte závislé moudře

Máte děti, které podporujete společně? Vyšší výdělečný partner může získat větší daňovou úlevu tím, že uplatní nárok na hlavu vedoucího postavení v domácnosti a nárokuje děti jako nezaopatřené osoby.

Mějte na paměti, že IRS vám neumožňuje nárokovat děti vašeho partnera jako své vlastní, pokud nejsou kvalifikovány jako závislé osoby. Pokud tedy dítě patří biologicky nebo legálně pouze k jednomu partnerovi, druhý musí poskytnout téměř veškerou podporu dítěte, aby je mohl nárokovat jako závislý. Jsou-li oba rodiče zapsáni do rodného listu nebo záznamu o adopci dítěte, může kterýkoli z partnerů požádat dítě o odpočet, pokud dítě finančně podporují.

Také můžete „přiřadit“ své děti jako nezaopatřené k partnerovi, pokud pracujete a oba jsou uvedeni jako rodiče. To přichází do hry, když jeden z partnerů má velmi malý příjem, a proto nedluží mnoho daní - například, pokud je jeden z partnerů rodič doma. Jinými slovy, nemá smysl „plýtvat“ daňovými výhodami, když by tento partner stejně platil malou daň.

Na druhou stranu, protože výše úvěru klesá pro daňové poplatníky s vyšším upraveným hrubým příjmem (AGI), může mít smysl, aby se partner s vyšším příjmem vzdal úvěru a předal jej druhému rodiči, pokud to povede k větší kredit.

Nezapomeňte, že musíte mít dítě žijící ve vašem domě, abyste se zaregistrovali jako hlava domácnosti, a musíte zaplatit výdaje za péči o dítě, abyste si mohli nárokovat dítě a závislý kredit za péči. Pokud tedy máte partnera žijícího doma a žádné nezletilé děti, měli byste oba podat samostatné zprávy.

2. Využijte slevy na hypotékách

Pokud vy a váš partner vlastníte dům společně, jste oba uvedeni na hypotéce a oba za něj platíte peníze, můžete si vybrat, zda rozdělíte hypoteční úrokový odpočet nebo ho přidělíte partnerovi uvedenému jako primární dlužník na hypotéce.

Mějte na paměti, že IRS očekává, že partner, jehož číslo sociálního zabezpečení je uvedeno na formuláři 1098 zaslaném hypoteční společností, odečte hypoteční úrok. Pokud druhý partner požaduje odečtení úroku z hypotéky nebo jeho část, očekávejte od IRS dopis s dotazem na odpočet. Možná budete muset reagovat na oznámení IRS a odeslat dokumentaci, která podporuje vaše odpočet. Pokud pracujete s profesionálním daňovým zpracovatelem, mohou být schopni ohlásit zájem způsobem, který zabrání záměně IRS.

Také mějte na paměti, že hypoteční úrok je položkový odpočet. Srážky můžete rozdělit na jednotlivé položky nebo si nárokovat standardní odpočet, podle toho, která z těchto výhod vám poskytne lepší daňovou výhodu. Pro rok 2019 je standardní odpočet pro jednotlivé filtry 12 200 $. V závislosti na vašich celkových položkových odpočtech - včetně věcí, jako jsou lékařské výdaje, úroky z hypotéky, státní a místní daně a charitativní odpočty - byste mohli být oba lepší při uplatnění standardního odpočtu..

3. Rozdělte zisky, když prodáváte svůj domov

Prodali jste dům, který jste vy a váš partner vlastnili společně? Jednotní daňoví poplatníci mohou ze svého příjmu vyloučit zisk z prodeje primárního bydliště až do výše 250 000 USD.

Řekněme například, že jste vy a váš partner koupili dům v roce 2011 za 150 000 USD a prodali jste jej za 650 000 USD v roce 2019. Každý partner může požadovat 250 000 $ z 500 000 000 zisku z prodeje a za transakci neplatit žádnou daň.

Samozřejmě, jako u každé daňové úlevy, existují pravidla, o kterých byste měli vědět. Chcete-li mít nárok na vyloučení, musíte vlastnit dům a používat jej jako své primární bydliště alespoň dva z pěti let před prodejem..

Vyloučení také nemůžete využít, pokud jste vyloučili zisk z prodeje jiného domu během dvou let před prodejem domu. Kompletní pravidla a omezení najdete v publikaci 523.

4. Nezapomeňte na přijímací kredit

Adoptivní rodiče mohou požadovat úvěr ve výši až 14 080 $ na dítě za zaplacené výdaje za adopci, včetně poplatků za adopci, soudních nákladů a poplatků za právní zastoupení, cestovních výdajů a dalších výdajů přímo souvisejících s adopcí dítěte. Částka kreditu může být rozdělena mezi partnery, pokud jste oba přispěli na náklady na adopci a oba jste uvedli jako adoptivní rodiče.

Jakmile váš upravený upravený hrubý příjem (MAGI) dosáhne v roce 2019 211 160 $, kredit se začne postupně snižovat. Daňoví poplatníci s MAGI nad 251 160 USD nedostanou nárok na žádný kredit vůbec.

5. Pojmenujte se navzájem jako příjemce

Zatímco manželé / manželé jsou obecně schopni mezi sebou převádět důchodová aktiva s malými nebo žádnými problémy, obvykle se vyžaduje větší úsilí pro nesezdané páry. Proto je neuvěřitelně důležité určit svého partnera jako příjemce na vašich účtech.

Když někdo zemře bez vůle nebo jiných příjemců uvedených na jejich penzijních účtech, aktiva jdou na dědictví a je na státu, aby určil další příbuznou - což málokdy vyjde ve prospěch pozůstalého partnera. Pokud však uvedete svého partnera jako příjemce na svých důchodových účtech, tyto prostředky přeskočí proces probace, i když zemřete bez závěti.

V každém případě je vhodné pravidelně kontrolovat příjemce ve všech účtech. Pokud jste před několika lety pojmenovali někoho jiného - například bývalého manžela, rodiče nebo sourozence - a nezměnili jste příjemce, osoba, kterou jste jmenovali před lety, bude i nadále dostávat zůstatek vašeho IRA nebo 401 (k), pokud předáte pryč dnes.

To je jen několik úvah a plánování nemovitostí je složité téma. Pokud chcete mít kontrolu nad tím, co se stane s vašimi aktivy, když zemřete, obraťte se na plánovače nemovitostí a prodiskutujte svou konkrétní situaci.

6. Vyhněte se darovací dani

Manželské páry si mohou navzájem dávat neomezené dary bez daňových důsledků, ale nesezdané páry s jedním bohatým partnerem a jedním méně majetným partnerem mohou narazit na problémy s daní z darů, pokud bohatý partner převede peníze na druhého partnera. Může se to stát, i když se převod týkal výdajů na domácnost, které jsou vzájemně prospěšné, jako jsou potraviny nebo vylepšení domu.

Roční vyloučení z darovací daně je 15 000 $ za roky 2019 a 2020, což znamená, že pokud zůstanete pod touto hranicí, nemusíte podávat daňové přiznání k dani z převodu částky.

Pokud máte společný bankovní účet, lze za dar považovat i bankovní vklady provedené partnerem s vyšší výdělkem a vybrané jiným partnerem. Aby se předešlo problémům, je lepší, když partner s vyššími výdělky provede většinu vzájemně výhodných nákupů nebo alespoň provede dražší nákupy..

Závěrečné slovo

Řešení finančních otázek a řešení daňových pravidel může být pro nesezdané páry náročnější než manželské. Ale s trochou úsilí můžete stále využít různé daňové úlevy a vyhnout se přeplatení strýčka Sama.

Jaké byly některé z vašich největších výzev, pokud jde o řešení problematiky financí jako neosobášeného páru? Zvážili byste uvázání uzlu pouze z právních a finančních důvodů?