Pětileté strategie daňového plánování, jak ušetřit více peněz

Prosinec je však ve skutečnosti skvělý čas začít přemýšlet o vašich daních, protože před koncem roku můžete udělat mnoho věcí, abyste své daně snížili a v příštím roce možná nechali v kapse více peněz. Tady je pět tahů, které můžete udělat do 31. prosince, což by mohlo jen snížit daňový výměr a usnadnit sezónu podávání daňových přiznání.

1. Vyčerpejte 401 (k) příspěvků

Pro daňový rok 2019 (výnosy podané v roce 2020) je maximální příspěvek na důchodový plán 401 (k) 19 000 USD pro osoby mladší 50 let. Lidé ve věku 50 a více let mohou přispět „dohonením“ dalších 6 000 USD, celkem 25 000 $.

Dobrovolnými příspěvky do plánu 401 (k) snižujete svůj zdanitelný příjem, takže čím více přispíváte, tím více snižujete daňový zákon.

Tato pravidla se vztahují také na plány 403 (b) (ekvivalent 401 (k) pro neziskové organizace, náboženské skupiny, školní obvody a vládní organizace), většinu 457 plánů (pro zaměstnance státní a místní správy) a vládní plán úspor. Pokud potřebujete upravit své příspěvky, obraťte se na zástupce společnosti ve společnosti a sdělte jim, že chcete svůj příspěvek zvýšit. Pokud jste dosud své příspěvky nepřiměřili, jednou strategií pro konec roku - pokud pro vás nevytvoří finanční potíže - je zeptat se, zda můžete celou konečnou výplatu vložit do 401 (k).

Protože příspěvky 401 (k) se dělají s dolary před zdaněním, nemusíte podávat žádné další formuláře IRS. Váš zaměstnavatel nahlásí vaše příspěvky v kolonce 12 (kód D) vašeho W-2. Daně z distribucí jsou zdaněny, jakmile začnete s výběrem.

Bonusem dobrovolných příspěvků do penzijního plánu je, že se můžete kvalifikovat na penzijní spořicí příspěvek, běžně nazývaný Spořitelní kredit. Kredit má hodnotu 10%, 20% nebo 50% vašeho příspěvku, v závislosti na vašem příjmu, s maximální částkou kreditu 2 000 $ (4 000 $, pokud se manželé podávají společně). Pokud váš příjem přesáhne následující částky v roce 2019, úvěrové fáze zcela vyprší:

• 64 000 dolarů, pokud se oženili společně
• 48 000 dolarů, pokud hlava domácnosti
• 32 000 $ za všechny ostatní stavy podání

Profesionální tip: Ujistěte se, že váš 401 (k) je na cestě s vašimi cíli v důchodu. Zaregistrujte se a získejte bezplatnou analýzu 401 (k) od společnosti Blooom. Jednoduše propojte svůj účet a rychle uvidíte, jak se vám daří, včetně rizik, diverzifikace a poplatků, které platíte.

2. Vyčerpejte své příspěvky do IRA

Maximální příspěvek do Roth nebo Traditional IRA pro rok 2019 je 6 000 USD pro osoby mladší 50 let. Lidé ve věku 50 a více let mohou poskytnout dodatečný „dohonovací“ příspěvek ve výši 1 000 USD, přičemž maximální příspěvek je 7 000 USD. Pokud jste schopni, přispějte do IRA co nejrychleji před daňovým termínem.

U tradiční IRA můžete mít nárok na odpočet daně za rok, ve kterém přispíváte, ale budete platit daně z výběrů v důchodu. S Roth IRA nyní nezískáte daňovou úlevu, ale výběr v důchodu je bez daně.

Ať už přispíváte k tradiční nebo Roth IRA, musíte do uzávěrky podání v dubnu 2020 provést odpočty za daňový rok 2019..

Roth IRA Omezení

Bohužel ne každý se kvalifikuje přispět maximem k Roth IRA a někteří vysoce výděleční partneři nejsou způsobilí přispívat vůbec. Existují rozsahy postupného ukončování, které závisí na vašem stavu a příjmech. Pro rok 2019 jsou tyto rozsahy následující:

• Singl: 122 000 až 137 000 USD
• Společně se oženil: 193 000 až 203 000 USD
• Ženatý Saming samostatně: 0 až 10 000 $

To znamená, že pokud jste svobodní a máte upravený upravený hrubý příjem (MAGI) nižší než 122 000 $ v roce 2019, můžete přispět plnými 6 000 $, pokud máte méně než 50 (nebo 7 000 $, pokud máte 50 nebo více) . Pokud je vaše MAGI vyšší než 122 000 $, ale menší nebo rovno 137 000 $, váš příspěvek je omezený. Pokud je vaše MAGI vyšší než 137 000 $, nemáte nárok na příspěvek do Roth IRA.

Publikace IRS 590-A obsahuje pracovní listy pro výpočet MAGI a stanovení vašeho sníženého limitu příspěvku Roth IRA.

Tradiční omezení IRA

Pokud vyděláváte příliš mnoho, abyste přispěli k Roth IRA, můžete místo toho přispět k Tradičnímu IRA. Pokud však v práci spadáte také do penzijního plánu, váš příspěvek nemusí být daňově uznatelný. Rozsahy postupného vyřazování, které se vztahují na tradiční příspěvky IRA v roce 2019, jsou následující:

• Singl: 64 000 až 74 000 USD
• Společně se oženil: 103 000 až 123 000 USD
• Ženatý Saming samostatně: 0 až 10 000 $

To znamená, že pokud jste vdaní, podejte společný návrat se svým manželem, máte v práci důchodový plán a máte MAGI nad 123 000 $, můžete přispět do tradiční IRA, ale nemůžete odpočítat váš návrat. Pokud je vaše MAGI mezi 103 000 a 123 000 $, je váš odpočet omezený. Pokud je vaše MAGI 103 000 $ nebo méně, můžete si nárokovat plnou odpočet.

Tato omezení platí pouze v případě, že jste - a váš manžel / manželka, pokud jste ženatý / -á, v práci nepodléhají důchodovému plánu. Co se stane s příspěvky do tradiční IRA, když nyní nedostanete odpočet daně? Stávají se „základem“ vaší IRA.

Základ v tradičním IRA

Když odvedete neodečitatelné příspěvky do IRA, neodpočitatelná část vašeho příspěvku se na vašem účtu považuje za „základnu“ a zachází se s ním, jako kdybyste to provedli s dolary po zdanění. Jednoduše řečeno, když začnete vybírat peníze v důchodu, základní část vašich výběrů není zdanitelná.

Tam, kde se to komplikuje, je sledování vašich neodpočitatelných příspěvků. IRS to neudělá za vás a ani váš depozitář IRA - banka, družstevní záložna, trustová společnost nebo jiný subjekt, který drží vaši IRA. Sledování na základě formuláře 8606 je vaší odpovědností.

V kterémkoli roce poskytnete neodpočitatelný příspěvek, musíte vyplnit formulář 8606 a nahlásit základní část vaší IRA. V následujících letech byste měli pokračovat ve vyplňování formuláře 8606, abyste si vedli záznamy o svém základu, i když každý rok nepřidáváte neodpočitatelné příspěvky. Pokud zůstanete rok po roce u stejného daňového poplatníka nebo používáte stejný online software pro daňovou přípravu, měl by se formulář automaticky převrátit. Pokud však změníte daňové přípravky nebo software, znovu zkontrolujte, zda se vaše základna přenáší také.

Pokud nebudete mít přehled o svém základu, bude veškerá vaše distribuce v důchodu zdanitelná a za tyto peníze dvakrát skončíte placení daní. Zdanění jednou je dost špatné, takže je prioritou sledovat váš základ.

Nadměrné příspěvky IRA

Výše příspěvku 6 000 $ (nebo 7 000 $, pokud máte 50 let a více) je maximální částka, kterou můžete přispět do všech IRA (tradičních a Rothů) v daném roce. Pokud přispíváte více, než je maximum, IRS vyhodnotí pokutu 6% z příspěvků a všech výdělků.

Tuto pokutu vypočítáte na formuláři 5329. Sankce se vztahuje na každý rok, kdy nadbytečné příspěvky na vašem účtu zůstanou. Chcete-li se vyhnout této sankci, odstraňte nadbytečné příspěvky před podáním žádosti o vrácení.

3. Snižte své ztráty

Bojíte se daní z kapitálových výnosů z vašich investic? Zkontrolujte, zda ve svém portfoliu nejsou investice, které nedosahují tak dobré výkonnosti.

Když cena akcií a podílových fondů ve vašem portfoliu klesne pod jejich základnu, můžete je prodat do konce roku. Ztráty, které vytvoříte, mohou vykompenzovat zisky, které jste dosáhli prodejem akcií, které zvýšily hodnotu.

Nezapomeňte však, že chcete sklízet daňové ztráty strategicky. I když neexistuje žádná hranice výše kapitálových zisků, které můžete pomocí této metody vyrovnat, pokud máte více ztrát než zisků, lze k vyrovnání jiných příjmů, jako jsou mzdy a úroky, použít pouze ztráty ve výši 3 000 $ (1 500 $, pokud se manželé samostatně podávají). Jakékoli ztráty nad 3 000 $ lze převést a uplatnit v budoucích letech.

Obecně lze říci, že zisk nebo ztráta je stanovena k datu prodeje, nikoli k datu vypořádání, které může být o několik dní později - a pokud prodáte 31. prosince, může být dokonce v příštím roce.

Chcete-li generovat způsobitelné ztráty, musíte prodat do 31. prosince nebo dříve, ale neprodávejte příliš rychle. Před koncem roku si s investičním poradcem domluvte schůzku, abyste prodiskutovali, které investice jsou opravdu chlápci a které stojí za to udržet.

Když připravujete svůj výnos, budete vykazovat kapitálové zisky a ztráty na formuláři 8949 a formuláři 1040, dodatek D.

Profesionální tip: Pokud vaše investice jsou s Zlepšení, automaticky provedou výběr daňových ztrát na vašem účtu, aby minimalizovali vaši daňovou povinnost.

4. Charitativní příspěvky

Pokud přispíváte do kvalifikované charitativní organizace, můžete obecně požadovat 100% svého příspěvku jako podrobný odpočet podle Plánu A. Nezapomeňte své charitativní příspěvky poskytnout do 31. prosince, protože pokud je provedete po skončení roku, neexistuje žádná lhůta.

Také se ujistěte, že dostanete příjmy za jakékoli dary, protože budete muset podrobně rozdělit všechno na svůj návrat. Požadavky na dokumentaci jsou následující:

• Darování méně než 250 USD: Zrušený šek, výpis z kreditní karty, potvrzení nebo bankovní výpis
• Dar ve výši 250 $ nebo více: Současné písemné potvrzení charitativní organizace
• Dar ve výši 75 USD nebo více, navíc jste něco dostali výměnou (například vstupenky na charitativní akci): Písemné potvrzení nebo potvrzení; můžete pouze odečíst rozdíl mezi tím, co jste dali, a tím, co jste obdrželi
• Bezhotovostní dary přes 5 000 $: Hodnocení připravené kvalifikovaným odhadcem
• Darování vozidla: Viz publikace IRS 4303

Nezapomeňte, že váš příspěvek musí být poskytnut kvalifikované organizaci, aby bylo možné získat odpočet. Takže zatímco pomáhat rodině v nouzi o prázdninách je skvělá věc, vaše štědrost nepřinese daňový odpočet.

Pokud se však rozhodnete dát svému kostelu - za předpokladu, že váš kostel je neziskový - nebo darovat zboží Armádě spásy, tyto dary jsou odpočitatelné z daní. Máte-li jakékoli dotazy ohledně toho, zda se určitá organizace kvalifikuje, udržuje IRS databázi organizací osvobozených od daně. Je to užitečný nástroj, pokud již nemáte charitativní volbu.

Nezapomeňte také, že budete muset rozdělit položky odpočtu, abyste mohli využít odpočet za charitativní příspěvky. Pokud vaše celkové položkové odpočty nejsou větší než standardní odpočet ve výši 12 000 $ pro jednotlivce (24 000 USD pro manželské páry podávající společné návraty), pak z vašeho daru nezískáte žádnou daňovou výhodu.

Charitativní příspěvky nahlásíte podle harmonogramu A. Pokud poskytnete bezhotovostní dary vyšší než 500 USD, musíte také vyplnit formulář 8283. Pamatujte, že většina charitativních organizací je 50% organizací, což znamená, že si můžete odečíst příspěvky až do 50% vašeho upraveného hrubého příjmu (AGI). Jakékoli dary nad tento limit mohou být převedeny až na pět let.

5. Sbírejte své daňové doklady nyní

Zaměstnavatelé a další subjekty musí do 31. ledna zaslat příjemcům kopie 1099 a W-2, takže je nebudete mít do konce roku, to však neznamená, že nemůžete začít plánovat. Kdykoli budete mít čas, začněte shromažďovat své předchozí platby daní a veškerou dokumentaci, kterou máte k daňovým dobropisům a odpočtům. Pokud si nejste jisti, co byste mohli potřebovat, není čas jako dárek na malý průzkum.

Pokud nyní začnete shromažďovat své dokumenty týkající se daní, budete mít snadnější čas na přípravu svých přiznání v únoru, březnu nebo dubnu, kdy se blíží termín. Navíc čím dříve dokončíte svůj návrat, tím uvolněnější budete. Pokud se organizujete a nastavíte rutinu, můžete se začít těšit na přípravu vašeho návratu.

Závěrečné slovo

Pokud jste v každé sezóně podávání daní stresovaní a znepokojení, možná je to proto, že nejste připraveni. Slyšeli jste přísloví, že jedinými dvěma zárukami v životě jsou smrt a daně. Protože víte, že musíte podávat své daňové přiznání každý duben, proč neudělat náskok nevyhnutelně?

Začněte brzy, uspořádejte a připravte se. Připravte se na daňový den bez stresu, kdy se ostatní zběsile snaží překonat termín.

Jaké kroky podnikáte, aby byl tento rok daňový čas méně stresující? Existují nějaké konkrétní oblasti, které vám způsobují největší potíže?