Co je důchodový plán 403 (b) - příspěvky, výběry a daně
A 403 (b) je velmi podobné 401 (k). Oba penzijní účty jsou odloženy na dani, což znamená, že nemusíte platit daně z peněz, které vložíte, i když musíte peníze z peněz platit, když je vyberete. V závislosti na tom, jak váš zaměstnavatel zřizuje účty, můžete také přispět současně do Roth 403 (b), což vám umožňuje přispívat na základě daně po zdanění a vyhnout se placení daní z výběrů.
Co odlišuje 403 (b) od 401 (k) je to, že pouze zaměstnanci neziskových organizací, škol a dalších organizací osvobozených od daně mohou mít jednu. Spravovat je také méně obtížné a nákladné spravovat 403 (b), což je důvod, proč je neziskové organizace mohou používat.
Společné otázky týkající se 403 (b) důchodových plánů
Kolik mohu přispět?
V roce 2012 můžete přispět částkou až 17 000 $ na 403 b), a pokud jste starší 50 let, můžete přispět dalších 5 000 $ celkem 22 000 $. Ve většině případů musíte přispět k vašemu 403 (b) odpočtem mezd z výplaty.
Jako bonus navíc, pokud máte 15 let služby nebo více u svého současného zaměstnavatele a přispíváte průměrně 5 000 $ nebo méně ročně, můžete během roku přispět dalšími 3 000 $. Tato dodatečná částka dobití je v průběhu let poté, co začnete dohánět, omezena na 15 000 $.
Do čeho lze vložit mé příspěvky 403 (b)?
Vaše pracoviště má pravděpodobně smlouvu s konkrétní firmou poskytující finanční služby, jako je TIAA-CREF nebo Fidelity, o správě vašeho účtu 403 (b). Vaše investiční možnosti se liší v závislosti na tom, co je v každé firmě k dispozici, ale obecně si můžete vybrat z řady podílových fondů a anuitních produktů. Nemůžete však přímo investovat do akcií nebo dluhopisů pomocí 403 (b).
Kdy mohu vybrat své příspěvky?
Pokud stále pracujete, musíte obvykle počkat, až 59 1/2 vyberete příspěvky bez penalizace. Pokud však odejdete do důchodu ve věku 55 a více let, možná budete mít možnost vybrat výběry bez trestu. V opačném případě se pokuta rovná 10% z částky vybrané dříve, a zaplatíte ji při podání daní v příštím roce..
Poté, co jste dost starý na to, abyste byli způsobilí, můžete vybrat, kolik chcete, ale musíte vybrat alespoň minimální částku každý rok poté, co otočíte 70 1/2. Minimální částka pro výběr je založena na celkovém zůstatku na účtu a na vašem věku, a pokud jej nevyberete, můžete být vystaveni vysokým sankcím IRS.
Mohu si půjčit proti 403 (b)?
Ano, v závislosti na pravidlech konkrétní společnosti poskytující finanční služby, která má váš účet. IRS vyžaduje, aby úvěry byly omezeny na nižší z 50 000 dolarů nebo polovinu hodnoty účtu, ale správce může mít limity, které jsou nižší než toto. Ne všechny firmy poskytující finanční služby umožňují půjčky a úrokové sazby stanoví firma na základě současných úrokových sazeb.
Půjčky musí být splaceny do pěti let a v případě, že půjčíte, půjčka může mít vážné daňové důsledky. Vaše společnost poskytující finanční služby to považuje za předčasný výběr, což znamená, že částka podléhá dani z příjmu a 10% pokutě za předčasné rozdělení.
Kolik daní vděčím za své výběry?
Pokud vyberete peníze po odchodu do důchodu, dlužíte z těchto peněz běžnou daň z příjmu. Výběry jsou zdaněny jako běžný příjem, takže částka, kterou dlužíte, závisí na tom, jaký další příjem jste měli za daný rok. Přidání tohoto výběru k vašemu jinému příjmu může znamenat, že výběr je zdaněn ve vyšší daňové kategorii než zbytek vašeho příjmu.
Pokud odstoupíte předčasně, dlužíte při dani z výběrů daň z příjmu plus 10% pokutu navíc. A pokud vyberete trochu, možná budete chtít zaplatit odhadované daně předem, abyste se vyhnuli zásahu s nedoplatkem.
Kromě toho vám budou dlužit zvláštní pokuty, pokud nezvolíte svou minimální požadovanou částku, pokud jste starší 70 let.
Co se stane mým 403 (b) Pokud dostanu novou práci?
Stejně jako 401 (k) můžete při odchodu ze zaměstnání přenést svůj 403 (b) na tradiční IRA. Můžete se také rozhodnout nechat jej tam, kde je, i když můžete zůstat nuceni jej přesunout, pokud je zůstatek nižší než 5 000 $.
Pokud váš nový zaměstnavatel také nabízí 403 (b), můžete jednoduše převést peníze ze svého starého 403 (b) přímo na nového.
Co je to útěk z utrpení?
Za určitých vážných okolností vám většina firem poskytujících finanční služby dovolí provést útržky. Jedná se o předčasný výběr provedený, zatímco stále pracujete - nejedná se o půjčku. Například, pokud potřebujete použít část peněz ve vašem 403 (b) pro případ nouze a nemáte k dispozici žádná další aktiva, může být taková výjimka provedena. Stále byste však dlužili pravidelné daně z příjmu a 10% pokutu za předčasný výběr z peněz bez ohledu na to.
Tyto situace zahrnují:
- Velké nevyplácené zdravotní výdaje pro sebe, vašeho manžela nebo závislé osoby
- Záloha na primární bydliště
- Vysokoškolské školné nebo poplatky, které jsou splatné v příštích 12 měsících
- Vystěhování nebo vyloučení z domu
Servisní firma však není povinna povolit tyto distribuce, i když splňujete kritéria, a mohou vyžadovat certifikaci, že nemáte žádná další aktiva a že těžkosti jsou skutečné..
Mohu také použít IRA?
Můžete přispět k IRA kromě přispění k 403 (b). Neexistují žádná omezení, pokud jde o vedení obou typů účtů a přispívání na oba účty ve stejném roce.
Závěrečné slovo
Chcete-li maximalizovat úspory ve vašem 403 (b), investujte do podílových fondů, které odpovídají vaší toleranci rizika a osobní situaci. Například, pokud jste mladý a agresivní investor, může být pro vaše portfolio ideální fond růstu s malou kapitalizací.
Na druhou stranu, pokud se blížíte k odchodu do důchodu, možná budete chtít hrát bezpečněji přidělením části svých úspor dluhopisům prostřednictvím dluhopisového podílového fondu nebo investováním do pevné anuity. Ale konečný výsledek, nenechte se zastrašit detaily. Pokud je to možné, zvyšujte své příspěvky nebo začněte šetřit, pokud jste to ještě neudělali. V každém případě oceníte mimořádné úsilí při odchodu do důchodu.
Jaká je vaše zkušenost s účtem 403 (b)?
(fotografický kredit: Bigstock)
