Co je to daňový formulář IRS 1099 - varianty 1099-INT, 1099-R, SSA-1099

Formulář IRS 1099 pokrývá mnoho různých druhů příjmů kromě mezd, platů a tipů. Vzhledem k tomu, že při podávání na papíře nemusíte s vaším formulářem 1040 odesílat kopie 1099, obvykle obdržíte pouze jeden nebo dva koncepty tohoto formuláře.

Zatímco na formuláři 1099 jsou téměř dvě desítky variant, nejběžnější jsou 1099-INT, 1099-R a SSA-1099. Další verzí, kterou často uvidíte, je 1099-MISC, kterou podniky používají pro platby, které nespadají do ostatních kategorií 1099.

Proč byste potřebovali tyto tři hlavní formy?

1099-INT: Výnos z úroků

Pokud jste v loňském roce na všech vašich účtech narostli více než 10 $ v úroku, dostanete od své banky nebo makléřství 1099-INT (pokud máte účet podílového fondu). Mnoho bank nyní používá online formuláře 1099-INT, takže pokud si nejste jisti, zda jste během roku vydělali více než 10 $, podívejte se na webové stránky své banky a zjistěte, zda mají k dispozici ke stažení 1099-INT..

Pokud jste zaplatili jakékoli pokuty za předčasný výběr, jako je včasné vyplacení CD, tyto sankce se objeví na vašem 1099-INT a jsou odpočitatelné na vašem 1040 na řádku 30.!

1099-R: Distribuce z důchodových účtů

Pokud přesunete nějaké peníze na své penzijní účty, zobrazí se na 1099-R. Některé pravidelné činnosti, které spouštějí 1099-R, jsou:

Převrácení 401k ze staré práce
Přesouvání peněz z tradiční IRA do Roth IRA
Vezměte si včasnou distribuci na koupi domu
Jednoduše odstoupí po odchodu do důchodu

Nebuďte znepokojeni, pokud dostanete daňový formulář, když jste si mysleli, že ještě nemusíte platit daně. Zatímco v kolonce 1 je uvedena celková částka, kterou jste se přestěhovali nebo vyplatili, v kolonce 2a se dozvíte, jak moc není zdanitelná, a v kolonce 2b se dozví, kolik by mohla být zdanitelná v závislosti na vaší situaci. Dobrý softwarový program pro přípravu daní, jako je TurboTax, vám pomůže snadno na to přijít.

Pokud jste se rozhodli nechat si srážet peníze na federální daně, v kolonce 4 se zobrazí, kolik bylo sráženo, a to bude připsáno na vaši celkovou daňovou povinnost. V kolonce 7 bude obecně uveden kód, který odkazuje na to, jaký druh výběru byl, takže zkontrolujte pokyny ve formuláři 1099-R, abyste se ujistili, že to je to, co jste očekávali. Pokud si nemyslíte, že je přesný, kontaktujte společnost, která jej vydala, a požádejte o vysvětlení nebo revidovaný formulář.

SSA-1099: Dávky sociálního zabezpečení

Jakmile dosáhnete věku odchodu do důchodu a rozhodnete se začít dostávat dávky sociálního zabezpečení, obdržíte každý rok formulář SSA-1099, v němž bude přesně uvedeno, kolik vám bylo posláno v rámci sociálního zabezpečení, kolik srážkových daní z federálních daní a jak tolik, kolik jste museli splatit od minulého roku (pokud jste obdrželi více výhod, než jste měli v předchozím roce). Tato forma je důležitá, protože některé z těchto výhod mohou být zdanitelné, pokud máte příjem z jiných zdrojů.

Další varianty variant 1099

1099-A: Nabytí nebo opuštění zabezpečeného majetku
1099-B: Výnosy z transakcí Broker a Barter Exchange
1099 ° C: Zrušení dluhu
1099-CAP: Změny ve firemní kontrole a kapitálové struktuře
1099-G: Vládní platby
1099-H: Zálohy na zdravotní pojištění
1099-LTC: Výhody dlouhodobé péče
1099-OID: Původní sleva na vydání
1099-PATR: Zdanitelné distribuce přijaté od družstev
1099-Q: Platba z kvalifikovaných vzdělávacích programů
1099-S: Výnosy z transakcí s nemovitostmi
1099-SA: Distribuce z HSA, Archer MSA nebo Medicare Advantage MSA
1042-S: Příjmy ze zdrojů zahraniční osoby z USA
SSA-1042S: Prohlášení o dávkách sociálního zabezpečení nerezidentům
RRB-1099: Platby Radou pro odchod do důchodu
RRB-1099R: Příjem z důchodů a důchodů od penzijní rady pro železnice
RRB-1042S: Platby Radou pro odchod do důchodu pro nerezidenty
W-2G: Určité výhry z hazardních her