Jak maximalizovat dávky sociálního zabezpečení - možnosti a výhody při výběru

S tím, jak se důchody stávají stále vzácnější - nahrazují se plány definovaných příspěvků, které podléhají kolísavosti finančních trhů - význam sociálního zabezpečení stále roste. Svaz cenných papírů a finančních trhů ve skutečnosti tvrdí, že sociální zabezpečení je nyní „nejrozšířenějším a nejdůležitějším jediným zdrojem příjmů pro důchodce“.

Měsíční dávky dolaru na sociální zabezpečení

Obecně lze říci, že částka sociálního zabezpečení, kterou obdržíte, vychází z vašeho celkového celoživotního výdělku, který podléhal dani ze sociálního zabezpečení - od roku 2014 činí maximální zdanitelný výdělek 117 000 USD ročně. Jinými slovy, čím více peněz vyděláváte za delší období, tím více obdržíte, když začnete vybírat.

Konkrétní výhoda dolaru vyplácená příjemci je výsledkem výpočtu SSA na základě nejlepších 35 let výdělku dané osoby, upravených o inflaci. Je to dále ovlivněno věkem, ve kterém začnete dostávat dávky. V roce 2014 je podle správy sociálního zabezpečení maximální platba pro jednotlivce, který začne uplatňovat nárok na plný věk odchodu do důchodu, 2 642 $ měsíčně.

Jako pomoc při odhadování budoucích výhod - a také při každoročním ověřování vašich výdělků - poskytuje SSA užitečný online zdroj. Mnohá z kritérií, která určují částku, kterou obdržíte, jsou však ve skutečnosti pod vaší kontrolou.

Možnosti výběru věku sociálního zabezpečení

Existuje několik možností, kdy můžete začít vybírat dávky sociálního zabezpečení.

1. Pravidelný výběrový věk

Původní program sociálního zabezpečení stanovil normální věk odchodu do důchodu 65 let, kdy lidé mohli začít dostávat dávky. V roce 1983 schválil Kongres dodatky k sociálnímu zabezpečení, aby tento věk postupně zvýšil na 67 let, v závislosti na narozeninách - každý, kdo se narodil v roce 1960 nebo později, musí dosáhnout tohoto věku, než bude moci využívat plné dávky.

2. Věk předčasného výběru

Program nabízí možnost předčasného odchodu do důchodu počínaje měsícem po 62. roce, pokud máte minimálně 40 kreditů práce - v roce 2014 se za každý 1 200 $ výdělku ročně získá jeden kredit, až čtyři kredity ročně. Částka dolaru, kterou každý úvěr stojí, se každoročně upravuje na základě průměrné úrovně výdělku.

Pokud se rozhodnete předčasně vybrat, vaše částka výhody se snižuje podle následujících parametrů:

Až 36 měsíců předem: Částka platby je snížena o 5% z 1% (0,00555) za každý měsíc před vaším běžným věkem odchodu do důchodu. Například osoba, která by měla nárok na měsíční dávku ve výši 1 000 USD v běžném věku odchodu do důchodu, by za předčasný odchod do důchodu za 12 měsíců získala 933 $: 1 000 - (1 000 x 12 x 0,00555).
Mezi 37 měsíci a 60 měsíci dříve: Kromě výše uvedeného by se dávky dále snižovaly o pět dvanáctin o 1% (0,00417) za každý měsíc nad 36 let. V souladu s tím má osoba nárok na měsíční dávku ve výši 1 000 USD, ale vyplácí platby 48 měsíců před pravidelným věkem odchodu do důchodu , obdrží 750 $: 1 000 - (0,00555 x 36 x 1 000) - (12 x 0,00417 x 1 000).

3. Snížení výhod pro práci při předčasném výběru

Někteří lidé se rozhodnou dostávat platby sociálního zabezpečení před svým obvyklým věkem odchodu do důchodu, ale to může vést ke snížení dávek v měsících, kdy budou nadále pracovat:

Roky před dosažením pravidelného věku odchodu do důchodu: Dávky se od roku 2014 snižují o 1 $ za každý příjem z vydělaných 2 $ vyšší než 15 480 $, dokud nedosáhnete pravidelného věku odchodu do důchodu. Pokud se například rozhodnete pro včasné dávky sociálního zabezpečení v roce 2014, ale máte za rok příjmy 30 000 $, vaše výhoda za rok 2014 by se snížila o 7 260 $: (30 000 $ - 15 480 $) / 2 $.
Rok dosažení pravidelného věku odchodu do důchodu: V roce, kdy skutečně dosáhnete pravidelného věku odchodu do důchodu, se trest snižuje, takže ztratíte 1 $ za každých 3 $ vydělané nad limit. Pokud se například rozhodnete pro předčasný odchod do důchodu a budete mít příjem 30 000 $ v roce, kdy dosáhnete svého běžného věku odchodu do důchodu, vaše dávka sociálního zabezpečení pro tento rok se sníží pouze 4 840 $: (30 0000 - 15 480 $) / 3 $.
Roky po dosažení pravidelného věku odchodu do důchodu: Jakmile dosáhnete pravidelného věku odchodu do důchodu, neexistují žádné limity pro vnější výdělky. Vaše dávka sociálního zabezpečení není snížena bez ohledu na váš výdělek.

Pokud jsou vaše platby sníženy z důvodu výdělku před pravidelným věkem odchodu do důchodu, přepočítá Správa sociálního zabezpečení vaši dávku ve vašem běžném věku odchodu do důchodu, přičemž vynechá ty měsíce, ve kterých byly dříve odečteny nadměrné výdělky. V důsledku tohoto přepočtu můžete odpočíst odečtené částky ve formě vyšší měsíční dávky po zbytek svého života. Přesto by lidé, kteří v těchto pracovních letech očekávají práci do svého běžného věku odchodu do důchodu a během těchto pracovních let vydělali výrazně více než 15 480 $, měli zřídkakdy zvážit včasné dávky sociálního zabezpečení..

4. Odložený výběrový věk

Stejně jako někteří lidé volí včasné pobírání dávek sociálního zabezpečení, jiní se rozhodnou odložit platby po jejich běžném odchodu do důchodu. Za každý měsíc, který odložíte nad rámec běžného věku odchodu do důchodu, se vaše měsíční dávka zvyšuje o jednu dvanáctinu z 8% (0,0067). Například, pokud jste se narodili v roce 1943 nebo později a zpozdili měsíční platbu ve výši 1 000 $ o tři roky, vaše výhoda by se zvýšila na 1 241 $: 1 000 $ + (1 000 x 36 x 0,0067).

Zdanění výhod

Pokud máte vy a váš manžel / manželka zdanitelný příjem vyšší než 34 000 $, je polovina vaší dávky sociálního zabezpečení zdaněna. Pokud jsou vaše příjmy vyšší než 44 000 $, podléhá zdanění 85% vaší dávky. Z tohoto důvodu je nejlepší odložit pobírání dávek sociálního zabezpečení, dokud nepřestanete pracovat a dokud se nesníží váš zdanitelný příjem, čímž se sníží částka, na kterou jsou dávky sociálního zabezpečení zdaněny.

Protože výpočet těchto daní je složitý úkol, publikace IRS 915 obsahuje pokyny a pracovní listy, které mohou tento proces usnadnit.

Určete svůj optimální věk pro výběr

Chcete-li maximalizovat celkovou dávku vyplácenou v průběhu vašeho života, mělo by se při rozhodování o tom, kdy začít platby sociálního zabezpečení, postupovat pečlivou analýzou následujících údajů:

Předpokládané částky přínosů. Čím dříve začnete platit, tím více se vaše výhody sníží. Naopak čím delší zpoždění, tím větší je konečná částka. Osoba, která má nárok na měsíční platbu ve výši 1 000 USD ve věku 67 let, obdrží 702 USD ve věku 62 let nebo 1 240 USD ve věku 70 let. Zjistěte, jak je ovlivněna vaše dávka na základě vašich plánů odchodu do důchodu.
Očekávaný počet plateb. Podle úmrtnostních tabulek sociálního zabezpečení má muž zbývající délku života 19,81 let ve věku 62 let, 16,84 let ve věku 66 let a 14,07 let ve věku 70 let. Pokud se muž rozhodne předčasně odstoupit ve věku 62 let (a jeho plná výhoda je 1 000 $), obdrží celkové platby ve výši 167 076 $ (702 x 238 $). Ve věku 66 let bude jeho celková platba 202 000 $ (1 000 x 202 USD) a ve věku 70 budou 209 560 USD (1 240 x 169 USD). Pokud si myslíte, že můžete žít kolem 82 let, měli byste odložit dávky až do věku 70 let. Odklad je ještě výhodnější, pokud máte manžela, který vás pravděpodobně přežije..
Úvahy o zdanění a výběr IRA a 401 tis. Při určování toho, zda (a pokud ano, kolik) budou vaše dávky sociálního zabezpečení zdaněny. Například výběry z tradičních IRA a 401 tis. Plánů jsou zdanitelné, což znamená, že mohou nejen snížit váš měsíční prospěch - pokud se rozhodnete jej předčasně využít -, ale také by mohly vést ke zdanění těchto výhod. Jedním ze způsobů, jak omezit externí příjem a vyhnout se snižování plateb sociálního zabezpečení, je odložení rozdělení z tradičních IRA a 401ks do vašeho běžného věku odchodu do důchodu..

Možná budete chtít zvážit převod vašich tradičních důchodových účtů na rovnocenné Rothovy účty. Za to není žádná pokuta, ale jste povinni zaplatit daň z příjmu z převedených prostředků. Výhodou Roth je to, že výběry nejsou zdaňovány - což může vyloučit případný daňový skus vašich plateb sociálního zabezpečení. Před provedením kroků k převodu vyhledejte příslušné daňové poradenství, abyste zjistili, zda může minimalizovat vaše budoucí daňové zatížení a daně, které byste dlužili v roce převodu..

Výhody manželů

Manželské páry mají další možnosti, ať už oba manželé pracují nebo jen jeden.

Nepracovní manželé

Podle správy sociálního zabezpečení máte nárok na 50% dávky vašeho manžela (v běžném věku odchodu do důchodu) po celou dobu života vašeho manžela. Pokud má Bill nárok na 1 000 dolarů měsíčně ve věku 66 let, má jeho manželka, Mary, nárok na dávku 500 USD, i když nikdy nepracovala nebo nezaplatila daně ze sociálního zabezpečení. Marie může začít přijímat platby již ve věku 62 let (s výhradou stejných odpočtů dolaru za předčasný výběr). Společný příjem páru by byl 1 500 $ měsíčně: 1 000 $ za účet + 500 USD za Mary.

Manželé mají nárok na výplatu i v případě, že primární výdělky zpožďují své vlastní dávky - pokud primární výdělek žádá o sociální zabezpečení. Například Bill ve věku 66 let (jeho běžný věk odchodu do důchodu) by mohl požádat o sociální zabezpečení, ale odložit své vlastní dávky. Současně se však Marie může rozhodnout, že využije svého manželského příspěvku (500 USD měsíčně v běžném věku odchodu do důchodu). Když Bill dosáhne věku 70 let, protože odložil svůj prospěch, zvýšila se. Dostává měsíční výhodu ve výši 1 240 $, zatímco Mary nadále dostává 500 $.

Pracovní manželé

Pokud mají oba partneři nárok na platby sociálního zabezpečení, je možné maximalizovat celkové dávky v rámci málo známé „omezené žádosti o manželské dávky“. Tento proces spočívá v podání žádosti o manželskou výhodu pro jednoho partnera a zároveň oddálení výhod pro druhého.

Omezená aplikace v některých případech může výrazně zvýšit celkové dávky sociálního zabezpečení, které obdrží oba partneři. Zvažte následující příklady:

Bez omezené aplikace: Tomovi je 66 let a jeho manželce Jane je 62 let, když se rozhodnou začít pobírat penzijní dávky v rámci sociálního zabezpečení. Každý z nich má nárok na 2 000 $ v pravidelném věku odchodu do důchodu, takže Tom dostává 2 000 $ měsíčně (protože je ve svém běžném věku odchodu do důchodu) a Jane dostává 1 500 $ měsíčně (protože se odstoupí brzy). Jejich celková měsíční výhoda, pokud oba žijí, je 3 500 $ měsíčně, nebo 42 000 USD ročně.
S omezenou aplikací: Přestože má Jane nárok na výplatu 2 000 USD v běžném věku odchodu do důchodu, nárokuje si předčasnou dávku 1 500 $ (nikoli manželskou dávku). Tom se rozhodl odložit své vlastní důchodové dávky až do věku 70 let, ale svůj manželský příspěvek využívá při Janeho pravidelné výplatě 2 000 $ - od doby, kdy dosáhl pravidelného věku odchodu do důchodu, má nárok na 50%. Výsledkem je, že jejich společný měsíční příjem je 2 500 $ (30 000 $ ročně): 1 500 USD pro Jane + 1 000 $ pro Toma. To je o 12 000 $ méně, než by obdrželi bez omezené aplikace (42 000 $). O čtyři roky později však Tom přechází ze svého manželského příspěvku na svůj vlastní účet, kde dostává zvýšené rozdělení, protože čekal až do věku 70 let. V důsledku tohoto odkladu se jeho pravidelná výhoda 2 000 USD zvyšuje na 2 640 $. Tom a Jane kombinovaná dávka sociálního zabezpečení v tomto okamžiku činí 4 140 $ měsíčně (49 680 $ ročně): výhoda Toma 2 640 $ měsíčně + výhoda Jane 1 500 $.
Porovnání ekonomických výhod s omezenou aplikací a bez ní: Rozdíl v ročních výhodách ve výši 12 000 USD, než se Tom rozhodne pro vlastní distribuci, činí za čtyřleté období až 48 000 USD. Avšak v pátém roce a ve všech budoucích letech jsou Tom a Jane naživu, jejich roční příjem je 49 680 $, což je nárůst o 7 680 $ z 42 000 USD, které by obdržely, pokud by se nezvolily použití omezené aplikace. Rozhodnutí, zda použít omezenou aplikaci, závisí na době, po kterou budou pravděpodobně tyto vyšší platby obdrženy. Pár by musel obdržet vyšší distribuční částku po dobu přibližně 6,25 let, aby nahradil jejich nižší výhody během prvních čtyř let. Pokud Tom přežije ve věku 77 let a Jane ve věku 73 let, vyjdou na vrchol pomocí omezené aplikace.

Koordinace individuálních a manželských výhod

Neexistuje všeobecně optimální čas, aby se začaly těžit výhody. Tato rozhodnutí by měla být posuzována společně s analýzou dalších důchodových dávek, pohlaví, zdraví a věku příjemce a manželky a možnosti změn pravidel sociálního zabezpečení a zákoníku daně z příjmu. Mnoho důchodců bohužel přehlíží různé možnosti a strategie, které mají pod kontrolou, a v důsledku toho nedokáže maximalizovat své výhody.

Pokud si nejste jisti, jaká je vaše nejlepší cesta, poraďte se s kvalifikovaným daňovým poradcem a daňovým poradcem. Správná strategie může přidat k zabezpečení vašeho důchodu tisíce dolarů.

Možné změny sociálního zabezpečení

Program sociálního zabezpečení byl v posledních několika letech předmětem rostoucí politické debaty, protože se ekonomika v určitých oblastech nezlepšila a státní dluh stále stoupá. Protože náklady na sociální zabezpečení a Medicare představují rostoucí procento federálních výdajů, je možné (pokud ne pravděpodobné), že programy skončí významnými úpravami.

V roce 2012 uvedla Americká asociace důchodců (AARP) řadu potenciálních změn, včetně následujících:

Zvyšování plného věku odchodu do důchodu. Návrhy vyžadují zvýšení běžného věku odchodu do důchodu ze 67 na 68 nebo 70 let. Touto změnou by se program sociálního zabezpečení stal finančně bezpečnějším, ale významně by se snížily dávky pro pracovníky s nízkými a středními příjmy, jejichž délka života se nutně nezvýšila jako u vysoce placených osob dělníci.
Změny maximálního příjmu podléhající dani ze mzdy. Sociální zabezpečení je financováno prostřednictvím daní ze zaměstnanců a zaměstnavatelů a vypočítává se na základě zdanitelného výdělku až do maximálního příjmu 117 000 USD v roce 2014. Odstranění omezení výše výdělku podléhajícího dani ze sociálního zabezpečení - buď rozšířením daně na 90% příjmů podle návrhu výroční zprávy o činnosti (AARP) nebo úplného odstranění maximálního platového stropu - by se zvýšily příjmy ze sociálního zabezpečení, čímž by se program posílil.
Nové daně pro zaměstnavatele a příjemce. Podle zastánců by zvýšení stávající sazby daně ze mzdy o 6,2% na 7,2% pro zaměstnance i zaměstnavatele eliminovalo téměř dvě třetiny předpokládané budoucí mezery v příjmech. Na druhé straně někteří ekonomové tvrdí, že jakékoli vyšší náklady na pracovní sílu urychlí převod práce na stroje a automatizaci, čímž se odstraní pracovní místa - zejména v nižších pozicích.
Prostředky testování výhod. V současné době má nárok na dávku každý, kdo platí do systému sociálního zabezpečení. „Testování prostředků“ by snížilo nebo eliminovalo výhody pro jednotlivce, jejichž příjem nebo aktiva přesahují stanovené limity. Například bohatí lidé, jako je Warren Buffett nebo Bill Gates, by vůbec nedostávali dávky sociálního zabezpečení; nebo, pokud ano, bude to na snížené úrovni. Tento návrh uznává, že tito výdělečníci v nejvyšších kategoriích s významnými aktivy pravděpodobně nebudou potřebovat dávky sociálního zabezpečení, aby si zachovali svůj životní styl. V rozhovoru pro „60 minut“ bývalý republikánský prezidentský kandidát Mitt Romney uvedl, že podporuje testy testování na sociální zabezpečení a Medicare: „Lidé s vyšším příjmem nedostanou tolik jako lidé s nižším příjmem.“

Mezi další úpravy sociálního zabezpečení, které navrhují konzervativní politici, patří přidání investičních fondů jako investiční možnost a celková privatizace programu sociálního zabezpečení. Navzdory tomu, že v posledních letech nedošlo k významné změně sociálního zabezpečení, mezi politiky na obou stranách uličky panuje všeobecná shoda o tom, že stávající systém je narušen. Bez úprav je nepravděpodobné, že budoucí příjemci budou mít stejné finanční zabezpečení jako jejich rodiče. V důsledku toho otázky týkající se sociálního zabezpečení nejsou, zda se změní, ale kdy a jak.

Závěrečné slovo

I když kombinace několika mezinárodních a domácích krizí a virtuálních patových situací mezi politickými stranami způsobuje, že jakékoli krátkodobé reformy sociálního zabezpečení jsou nepravděpodobné, stávající a budoucí příjemci by měli sledovat jakýkoli návrh, který má potenciál změnit program - a výhody, které pravděpodobně dostanou. při odchodu do důchodu. Porozumění vašim možnostem a udržení krok s blížícími se úpravami vám může pomoci maximalizovat výhody, které získáte nyní i v budoucnosti.

Máte plán svých dávek sociálního zabezpečení?