Co je plánování majetku - základy a kontrolní seznam nákladů, nástrojů, prozkoumání a daní

Neměnnou skutečností však zůstává, že ano, zemřete, a ano, musíte o tom začít přemýšlet dříve než později. Ve skutečnosti by nyní mohl být ten pravý čas začít s tvorbou plánu nemovitostí.

Co je plánování nemovitostí?

Plánování nemovitostí je termín daný procesu, kterým lidé procházejí, aby se připravili na právní, finanční a osobní realitu své smrti, zatímco plán majetku je soubor nástrojů speciálně navržených k řešení těchto druhů problémů. Plánování nemovitostí není jediným tématem, ale spíše sbírkou témat, která se týkají všech praktických skutečností týkajících se smrti a úmrtnosti. Může to být také poněkud komplikované a zahrnuje neustále se měnící úvahy ve světle osobních preferencí, nových zákonů, měnících se ekonomických faktorů a dalších.

Bez ohledu na váš věk nebo osobní situaci je vytvoření plánu nemovitostí základním úkolem každého dospělého - a pochopení toho, co je plán majetku a jaké konkrétní druhy problémů by váš plán mohl řešit, je prvním krokem.

Náklady na plánování nemovitostí

Náklady na vypracování plánu nemovitostí se mohou výrazně lišit v závislosti na různých faktorech. A konečně, plán nemovitostí pro vlastní potřebu s několika klíčovými kousky, jako je vůle a lékařská směrnice, by mohl snadno stát méně než 100 dolarů. Na druhé straně může mít za vás advokát návrh závěti nebo lékařskou směrnici od 300 do 1 200 $ - možná i více. Pokud potřebujete složitější plán nemovitostí, náklady na odbornou přípravu připravenou vaším jménem půjdou odtud pouze nahoru.

Při zvažování souvisejících nákladů však musíte vzít v úvahu náklady ne mít plán - nebo ještě horší, mít špatně vyrobený plán. Pokud mezi vašimi rodinnými příslušníky propukne legální bitva poté, co se stanete nezpůsobilým, nebo pokud ve vašem plánu vyvstane problém, který musí být vyřešen během procesu prozkoumání závěti, mohou náklady snadno překonat ty, kdo se podílejí na vytváření komplexního plánu pomocí expert.

Co je majetek?

Mnoho lidí spojuje pojem „statek“ s myšlenkou velkého domu nebo nemovitosti, ale o tom není plánování majetku. Abychom porozuměli plánování nemovitostí, musíte začít se základními nápady.

Stavy

Z právního hlediska je majetek prostě to, co člověk po smrti zanechá. Někteří lidé mohou hodně opustit, zatímco jiní mohou zanechat méně - ale každý, bez ohledu na to, kdo jsou, kolik vlastní, nebo kde žije, zanechá pozůstalost.

Probate

Protože všichni zanechávají pozůstalost, všechny státy přijaly zákony, které určují, co se stane se vším, co zbylo. I když se tyto zákony v jednotlivých státech mírně liší, jsou v zásadě stejné a umožňují efektivní a jednotný převod nemovitého majetku na nové majitele.

Obecně se jedná o zákony o prozkoumání závěti nebo zákon o prozkoumání závěti. Zákony v prozkoumání závěti chrání vaše právo rozhodovat o tom, co se s vaším majetkem má stát, ale také požadují, abyste učinili taková rozhodnutí pomocí konkrétně uznávaných metod, jako je například poslední vůle a závěť, která splňuje všechny příslušné požadavky..

Realitní plány

Plán majetku je jednoduše soubor právně vymahatelných nástrojů, které jednotlivcům umožňují kontrolovat, co se stane s jejich majetky po smrti. Některé majetkové plány zahrnují malé množství nástrojů - jako je pouze závěť nebo závěť se závětivou důvěrou - zatímco jiné jsou komplikovanější. Přesto bez ohledu na konkrétní druh nebo počet nástrojů, které váš plán používá, vytvoření plánu vám umožní mít možnost ovládat svůj majetek po jeho smrti, za předpokladu, že jste svůj plán vytvořili legálním způsobem.

Intestacy

Podle průzkumu Gallup se podle průzkumu Gallup z velké části kvůli tomu, že se lidé zdráhají přemýšlet o smrti, jen asi polovina všech dospělých v zemi obešla. Lidé, kteří zemřou, aniž by opustili plán, se obecně označují jako „zemřelí“. Z tohoto důvodu přijaly všechny státy zákony, které předurčují, co se s těmito statky stane. Tyto zákony jsou známé jako zákony intestity nebo intestate posloupnosti.

Jinými slovy, váš stát přijal zákony, které určují, jaké jsou vaše možnosti plánování nemovitostí - pokud to neuděláte sami. Pokud zemřete bez vlastního plánu, tyto zákony se automaticky použijí na váš majetek. Dále nemáte žádnou kontrolu nad tím, co pro vás tyto zákony volí, pokud je nenahradíte vlastním plánem nemovitostí.

Nástroje pro plánování nemovitostí

Možná nejdůležitějším problémem, na který se váš plán nemovitostí zaměří, jsou dědictví. Když vymyslíte majetkový plán, můžete se rozhodnout, kdo zdědí váš majetek poté, co zemřete.

Chcete dát peníze svým sourozencům nebo rodičům? Chcete, aby vaše žena dostala všechno? Chcete rozdělit svůj majetek mezi manželku a vnoučata? Bez ohledu na vaše konkrétní volby existuje několik plánů kombinací nástrojů, které vám umožňují činit rozhodnutí o dědictví.

Poslední vůle a zákon

Poslední závěť a závěť, nebo závěť, je pravděpodobně nejznámějším nástrojem plánování nemovitostí v okolí. Většina lidí ví, co je to vůle, a pochopit, že tím, že jeden si mohou vybrat, jaké druhy dědictví zanechají.

Ale dělat vůli je mnohem složitější, než jen napsat svá přání na kus papíru. Každý stát má zvláštní pravidla, která platí pro lidi, kteří dělají vůli, a pokud tato pravidla nedodržíte, vaše vůle je zbytečná. Tyto požadavky zahrnují:

Být nejméně 18 let
Být zdravou myslí
Vaše vůle v písemné formě
Podepisování dokumentu
Podepsání dokumentu dvěma příslušnými dospělými svědky

Splnění základních zákonných požadavků však nestačí k tomu, aby vaše vůle udělala, co chcete. Efektivní vůle je ta, která splňuje státní požadavky, ale také ta, která odpovídá vašim konkrétním potřebám a touhám.

Důvěryhodnosti

Důvěryhodnosti jsou dalším populárním nástrojem plánování nemovitostí, o kterém mnoho lidí ví - ale jsou také jedním z nejméně srozumitelných. Důvěra je jako velmi malá společnost v tom, že existuje jako právnická osoba kromě osoby, která ji vytváří. Trusty mohou vlastnit majetek jako společnost a jsou spravovány lidmi, kteří nevlastní tento majetek, ale kteří jej jednoduše spravují nebo se o něj starají jménem svěřence.

I když existuje mnoho druhů důvěry, které můžete zahrnout do svého plánu nemovitostí, jednou z největších výhod použití důvěry jako dědického vozidla je to, že na rozdíl od závěti nemusí procházet procesem prozkoumání závěti. Například odvolatelná živá důvěra (známá také jako důvěra mezi vivos nebo jen živá důvěra) vám umožňuje učinit výběr dědictví, aniž byste je museli předat soudu ve věznici. Probační proces je veřejně přístupný a je často drahý a časově náročný, proto mohou být užitečné životaschopné důvěryhodné společnosti..

Majetek převodu na smrt

Možná už jste obeznámeni s aktivy převodu na smrt (někdy známými jako „aktiva splatná při úmrtí“), i když jste je nikdy nepřipojili k plánování majetku a dědictví. Aktivum při převodu na smrt je takové, jako je životní pojištění, které automaticky zdědí vybraný příjemce po vašem zániku..

Nemusíte dělat vůli ani důvěru, abyste si mohli vybrat, kdo zdědí aktiva při převodu na smrt - jednoduše se musíte ujistit, že si vyberete svého příjemce způsobem požadovaným podle pravidel majetku. Pokud například máte bankovní účet, který vám umožní pojmenovat příjemce převodu na smrt, tento příjemce zdědí peníze na účtu, jakmile zemřete.

Plánování pracovní neschopnosti

Realitní plány jsou flexibilní. Nejsou chránící pouze vaše zájmy po smrti, ale mohou vás také ochránit, pokud ztratíte schopnosti pečovat o sebe nebo spravovat vlastní majetek.

Mnoho dospělých je fyzicky i mentálně schopno rozhodovat se - ale to se může změnit. Lidé se závažným postižením, ti, kteří byli zraněni, nebo ti, kteří trpí následky terminálu nebo vážných zdravotních stavů, se často nemohou sami rozhodovat. Když k tomu dojde, lidé, kteří jsou jednou schopni, se stanou právně neschopnými rozhodovat se nebo nebudou způsobilí.

Plná moc a lékařské směrnice

Stejně jako plán majetku umožňuje ovládat, co se stane s vaším majetkem poté, co zemřete, také vám umožňuje chránit se v případě ztráty kapacity.

Finanční plné moci
Plná moc je dokument, prostřednictvím kterého vy (hlavní) dáte zákonnému zástupci (zmocněnci) podle vašeho výběru oprávnění rozhodovat za vás. Existuje mnoho způsobů, jak můžete využít plné moci, ale jedním z nejčastějších je pojmenování agenta, který bude spravovat vaše finanční záležitosti, pokud ztratíte kapacitu.

Tyto síly jsou často označovány jako „pružící“ síly, protože poskytují vašemu agentovi rozhodovací schopnosti pouze tehdy, když se stanete neschopným. Agenti s finanční plnou mocí mohou například splácet hypotéku pomocí prostředků na vašem bankovním účtu, vybírat jménem Medicare nebo sociálního zabezpečení, nebo se starat o každodenní výdaje.

Lékařské plné moci
Na rozdíl od finančních pravomocí jsou lékařské plné moci navrženy tak, aby poskytly vašemu agentovi možnost volby zdravotní péče pro vás v případě, že se stanete neschopným. Například agent s lékařskou mocí může prodiskutovat vaši lékařskou historii a možnosti léčby se svými lékaři, přijmout nebo odmítnout lékařskou péči vaším jménem nebo vyžádat si názory od jiných poskytovatelů zdravotní péče.

Trvalá plná moc
Možná také uslyšíte plnou moc označovanou jako „trvanlivá“. Trvalá síla je taková, která umožňuje agentovi, aby vás i nadále zastupoval, a to i poté, co se stanete neschopným. Trvalé pravomoci jsou nezbytné pro plány v případě pracovní neschopnosti, nejsou však jediným dostupným druhem pravomocí.

Nestálé plné moci se automaticky zruší, pokud vy, ředitel, ztratíte kapacitu. Tyto nestálé druhy plné moci často používají například lidé, kteří najímají realitní kanceláře nebo makléře, ale nechtějí, aby tento agent jednal jejich jménem, pokud by se zmocnitel stal nezpůsobilým. Pro účely plánování pracovní neschopnosti jsou nezbytné trvalé plné moci.

Advance Medical Directions

Lékařské plné moci jsou někdy označovány jako předběžné nebo lékařské směrnice, ačkoli existuje mnoho typů předběžných směrnic, které jsou k dispozici. Předběžná lékařská směrnice je dokument, který obsahuje nebo uvádí vaše lékařská přání. Pokud ztratíte schopnost rozhodovat se nebo sdělovat svá přání poskytovatelům zdravotní péče, budou jako váš hlas sloužit vaše předběžné lékařské směrnice.

Předběžné směrnice (tzv. Protože jste je vytvořili předem) obsahují takové dokumenty jako:

Living Will. Dokument, který uvádí, jaké druhy zdravotní péče chcete odmítnout nebo přijmout.
Proxy zdravotní péče. Další termín pro plnou moc ve zdravotnictví, jedná se o dokument, který uvádí, kdo má pravomoc učinit lékařská rozhodnutí za vás, pokud se stanete neschopným.
Do-Not-Resuscitate Order (DNR). Dokument, který vašim poskytovatelům zdravotní péče říká, že si nepřejete dostávat resuscitativní léčby, jako je kardiopulmonální resuscitace (CPR), v případě, že vaše srdce nebo plíce přestanou fungovat.

Plánování probace a vyhýbání se probatu

Není překvapením, že zákony o dědictví mohou být komplikované, těžkopádné a potenciálně drahé. Jakmile zemřete a zanecháte pozůstalost, vaši dědici nemohou získat jejich dědictví, dokud nebude tento proces probace dokončen.

Tento proces zahrnuje řadu kroků, které musí proběhnout. Pokud jste například zanechali nějaké dluhy, musí mít vaši věřitelé příležitost podat pohledávku s majetkem. Po podání bude správce vaší nemovitosti muset použít majetkové fondy k úhradě těchto dluhů, než může rozdělovat dědictví.

Mnoho současných realitních plánů se proto zaměřuje na to, aby se ze statku vyvedlo co nejvíc ze závěti. Existuje mnoho způsobů, jak toho dosáhnout. Například lidé, kteří správně vytvářejí a financují živou důvěru, mohou účinně provádět všechny (nebo téměř všechny) své hlavní dědické převody zcela mimo probační proces. Mezi další nástroje pro zmírnění prozkoumání závěti může patřit poskytování celoživotních darů přátelům a rodině, používání splatných aktiv při úmrtí, jako jsou životní pojištění, a využívání společně vlastněného majetku.

Daňové a finanční plánování

Nemůžete mluvit o plánování nemovitostí, aniž byste mluvili o některých důležitých otázkách finančního plánování, jako jsou daně. Pokud zanecháte spoustu peněz nebo majetku, vždy existuje možnost, že by se mohly uplatňovat daně z nemovitostí. Dobrý finanční a majetkový plán může snížit potenciální daňové zatížení, které může vaše nemovitost jednoho dne čelit. V některých situacích vám ten správný plán může dovolit, abyste se úplně vyhnuli dani z dědictví a dědictví, což vám umožní zachovat co největší část svého bohatství, abyste je mohli distribuovat, jak si přejete.

Nicméně, stejně jako u jakékoli diskuse o daňových otázkách, je důležité si uvědomit, že současné daňové zákony se mohou - a pravděpodobně se budou - v budoucnu změnit. To je jeden z mnoha důvodů, proč mluvit s odborníkem na plánování nemovitostí bude vždy lepší, než když se pokusíte vytvořit plán sami.

Dane z nemovitostí

Dane z nemovitostí, často označované jako „daň z úmrtí“, jsou v obecné populaci často nepochopeny. Když zemřete a zanecháte pozůstalost, má tento majetek určitou částku v dolarech. Daň z nemovitostí je jednoduše daň z této hodnoty.

Daň z nemovitostí je daň, kterou už nikdy nebudete muset zaplatit, protože se použije až po smrti. Dále se nejedná o daň, kterou bude muset zaplatit vaše rodina nebo dědici, protože váš majetek je zodpovědný za platbu před distribucí majetku jako dědictví. Upozorňujeme však, že pokud je majetek bohatý na majetek, ale chudý na peníze, může platba daně z nemovitostí vyžadovat likvidaci některých aktiv, jako je rodinný dům, na pokrytí vyúčtování daně z nemovitostí. Dále, kdykoli musí nemovitost platit daně z nemovitostí, daň snižuje potenciální dědictví.

Federální vláda má daň z nemovitostí, ale v současné době se na ni nevztahuje, pokud nezůstanete pozadu za majetek v hodnotě vyšší než 5 milionů dolarů, pokud jste svobodní, nebo více než 10 milionů dolarů, pokud jste vdaní. Pokud necháte nemovitost v hodnotě nižší, než je tato částka, váš majetek nebude muset platit jediný dolar federálních daní z nemovitostí.

Kromě federální daně z nemovitostí malý počet států také zavedl vlastní daně z majetku na úrovni státu. Tyto státní daně se mohou vztahovat na mnohem menší majetky. Například stát Illinois ukládá daň z nemovitostí na jakoukoli nemovitost v hodnotě vyšší než 4 miliony dolarů, zatímco daň z nemovitostí v New Jersey se vztahuje na jakoukoli nemovitost v hodnotě 675 000 dolarů nebo více. Vytvoření plánu nemovitostí, který snižuje nebo vylučuje jakékoli potenciální stanovení daně z majetku, může být zásadní, pokud chcete zachovat co nejvíce svých aktiv, které lze použít jako dědictví.

Daň z dědictví

Zanechat majetek je jedna věc, ale co zdědění? Musíte platit nějaké peníze, pokud obdržíte dědictví?

Stejně jako daně z nemovitostí se mohou dědické daně uplatňovat na státní i federální úrovni. Naštěstí pro vás a vaši rodinu však neexistuje federální dědická daň a v knihách je v současné době má jen malý počet států.

Od dubna 2015 mají daně z dědictví pouze Indiana, Iowa, Kentucky, Maryland, Nebraska, New Jersey a Pensylvánie, přičemž sazby se pohybují od 1% do 20% hodnoty obdrženého dědictví. Například, pokud jste obdrželi dědictví ve výši 150 000 $ a žili byste ve státě, který uložil dědickou daň ve výši 5%, museli byste státu zaplatit 7 500 $ jako daň.

Ochrana aktiv

Ochrana aktiv je proces strukturování vašeho majetku tak, aby byl chráněn před těmi, kdo by se ho mohli pokusit převzít. V zásadě to znamená ochranu vašich peněz před potenciálními soudními procesy nebo před věřiteli, kteří by se mohli pokusit zabavit vaše aktiva, aby uspokojili veškeré dluhy, které byste mohli dlužit.

Například jedna z nejjednodušších strategií ochrany aktiv zahrnuje maximalizaci ročního příspěvku do vaší IRA. Pokud budete žalováni a prohrajete, nemůže věřitel vzít prostředky, které máte na účtu IRA, protože tyto prostředky jsou ze sbírky osvobozeny ze zákona. Plány na ochranu majetku mohou zahrnovat vytvoření jednoho nebo více trustů, využití plánu Medicaid k ochraně vašeho majetku před často přehnanými výdaji spojenými s pečovatelským domem nebo asistovanými obytnými zařízeními nebo jinými nástroji, které splňují specifické potřeby nebo okolnosti..

Překonávání překážek při plánování nemovitostí

Jakmile pochopíte základy toho, co může realitní plán udělat pro vás, váš majetek a vaši rodinu, mělo by být jasné, proč je vytvoření vlastního plánu tak důležité. Ale vědět a dělat jsou dvě oddělené věci, zejména pokud jde o plánování nemovitostí. Poměrně často se lidé buď zdráhají řešit problémy tak úzce související s úmrtností, nebo si nemyslí, že mají dost starostí, které by vyžadovaly, aby si vytvořili plán..

Když váháte se zahájením vlastního plánu, je často nejlepší soustředit vaši pozornost od sebe a od vaší možné smrti a myslet místo vašich blízkých. Zvažte například některé z následujících:

Co by se stalo s vašimi rodinnými příslušníky a blízkými, kdybyste onemocněli nebo zemřeli?
Kdo se bude starat o vaše malé děti, pokud už nebudete moci?
A co vaši mazlíčci?
Dokonce i když nevlastníte hodně majetku, udělali jste cokoli pro ochranu jejich potřeb?
Dali jste jim vědět, co chcete, když se vám něco stane?

Pokud se rozhodnete, že plánování nemovitostí je něco, co musíte udělat, můžete začít několika způsoby:

Uveďte své majetky. Nejprve si můžete vytvořit seznam všech svých majetků, včetně vašich aktiv i pasiv. Jakmile se podíváte na to, co máte na jednom kusu papíru, můžete získat nějaké představy o tom, jak budete chtít distribuovat tento majetek poté, co zemřete, nebo co byste možná měli udělat, abyste chránili tento majetek, pokud byste se stali neschopnými..
Diskutujte s rodinou. Promluvte si se svou rodinou a blízkými o svých obavách, stejně jako o jejich. Pochopení toho, co každý člen rodiny chce nebo očekává v otázkách plánování nemovitostí, může nejen předcházet potenciálním konfliktům později, ale může také sloužit jako motivace k tomu, aby vás vytvořilo plán, který chrání všechny, kteří jsou pro vás důležití.
Promluvte si s právníkem plánování nemovitostí. Vzhledem k tomu, že zákony o plánování nemovitostí se tak výrazně liší a jsou tak komplikované, je často nejlepší volbou mluvit se zkušeným právníkem. Pokud si nemyslíte, že si můžete dovolit právníka, vždy se můžete před plánováním schůzky zeptat na ceny a poplatky. Pokud se po rozhovoru s místním právníkem rozhodnete, že tento proces by byl stále příliš nákladný, můžete začít vytvářet vlastní plán pomocí zdrojů pro vlastní potřebu, které jsou k dispozici online (např. LegalZoom), nebo prostřednictvím různých společností.

Je důležité zdůraznit, že vytvoření plánu je něco, co může být komplikované, nemluvě o potenciálně matoucí. Pokud nemáte zkušenosti s plánováním nemovitostí, nemáte téměř možnost vědět, jaké nástroje mohou být pro vás a vaše konkrétní okolnosti nejlepší. Mluvit s odborníkem by teď mohlo stát peníze, ale pokud tak neučiníte, může vás to stát - nebo vaši rodinu - hodně více peníze později.

Závěrečné slovo

V naprostém minimu může plán pozůstalých objasnit vaše přání vašim blízkým a dát jim klid v vědomí, že dělají to, co byste chtěli, aby udělali. Namísto přemýšlení o tom, jaké jsou vaše touhy, bude mít vaše rodina k dispozici váš plán. Při pohledu z této perspektivy si mnoho lidí rychle uvědomí, jak důležité je mít i základní plán.

Už jste vypracovali plán nemovitostí?