20 způsobů, jak spravovat a zvyšovat cash flow malých podniků

Zrychlení toku - převod peněz na hotovost co nejdříve - a zvýšení rozpětí mezi přílivy a odlivy za účelem vytvoření peněžního polštáře jsou nezbytné pro dlouhodobý, trvalý růst každé společnosti, velké i malé.

Strategie přidávání zůstatků hotovosti a zrychlení přílivu hotovosti

Pomocí těchto strategií můžete zvýšit své zůstatky v hotovosti a zvýšit míru přílivu hotovosti. Sledujte svůj pokrok pomocí tabulky peněžních toků, jako je tato šikovná šablona od společnosti Bench.

1. Vklad peněžních zůstatků na úročené účty
Ve většině bank je dnes k dispozici běžný účet pro výdělek úroků, i když s požadavkem na minimální zůstatek. Vzhledem k tomu, že úrokové sazby na těchto účtech jsou často nižší než úrokové sazby na spořicích účtech, vkladových certifikátech (CD) nebo na účtech peněžního trhu, ponechte většinu svých finančních prostředků na těchto vysoce placených účtech. Poté převeďte potřebné prostředky z účtů s vyššími platbami, aby byl splněn požadavek minimálního zůstatku na úročeném běžném účtu plus celková částka očekávaných plateb splatných v daném týdnu nebo měsíci..

Je zřejmé, že je důležité udržovat hotovostní likviditu, takže se vyhněte dlouhodobým CD, investujte do CD bez sankcí nebo investujte pouze část finančních prostředků, ke kterým nebudete potřebovat přístup, dokud CD nevyraje. Požádejte také své zákazníky, aby provedli přímé platby na účet s vyššími výdělky za pohledávky, aby úrok okamžitě začal.

2. Prodejte nebo odejměte přebytečné a zastaralé zařízení nebo inventář
Nečinná, zastaralá a nepracovní zařízení zabírají prostor a spoutávají kapitál, který by mohl být využit produktivněji. Zařízení, která byla ve vlastnictví delší dobu, bude mít obvykle účetní hodnotu rovnou nebo nižší, takže prodej může mít za následek zdanitelný zisk. Tento zisk by měl být nahlášen na vašem daňovém podání. Pokud však musíte prodat pod účetní hodnotou, vznikne vám daňová ztráta, kterou lze použít k vyrovnání ostatních zisků společnosti.

Nadměrné zásoby se mohou rychle stát zastaralými a bezcenné, protože se mění požadavky zákazníků a zavádějí nové materiály. Zvažte prodej jakéhokoli inventáře, který nebude pravděpodobně použit během následujících 12 měsíců, ledaže by náklady na jeho udržení byly minimální a výnosy z prodeje by byly zanedbatelné..

3. Vyžadovat vklady na velké nebo vlastní objednávky
Při práci s jedinečnou nebo vlastní objednávkou vyžadujte kauci ve výši minimálně 50% z celkové ceny. Jedinečné výrobky mají omezenou prodejní hodnotu, obvykle pouze osobě nebo společnosti, která objednávku provádí. Bez vkladu jste vystaveni riziku, že budete muset v době dodání provést sníženou platbu.

Uložení vkladu snižuje pravděpodobnost finanční ztráty za nejhorších okolností. Ujistěte se, že zákazníci chápou vaše zásady, a zahrňte je do smluvního jazyka, abyste se vyhnuli budoucím potížím.

Naopak se vyhněte nutnosti platit vklady svým prodejcům za objednávky. Požádejte je, aby zvážili vaši kreditní historii a dobrý vztah mezi oběma společnostmi místo toho, aby vyžadovali vaši hotovost, která by mohla být lépe využita jinde..

4. Fáze platby z dlouhodobých smluv ve váš prospěch
Někteří zákazníci z důvodu své velikosti nebo politiky odmítnou uzavřít smlouvy, které vyžadují počáteční vklady. Spíše než ztratit podnikání, vyjednat platební podmínky a měřítka, která převyšují nebo rovnají vašim nákladům.

Například typická stavební smlouva by mohla umožnit 15% platbu po dokončení inženýrství, dalších 25%, když je materiál dodán na místo, a 50% částky smlouvy při konkrétních pokrokových kritériích. Zbývajících 10% smluvní ceny je obvykle v držení kupujícího až do konečné inspekce a přijetí.

5. Rozpoznejte „Crepe Creep“ a případně použijte příkazy ke změně
Pokud je váš produkt prodáván s připojenou podmínkou nebo je služba, kterou poskytujete, definována ve smlouvě mezi vámi a kupujícím, musíte si být vědomi přesných požadavků, které se od vás očekávají. Jakákoli změna těchto požadavků vám může umožnit vyhledat dodatečnou platbu za provedenou pomocnou práci. Pokud nebudete hledat přiměřenou kompenzaci, vaše společnost bude bolet dvěma způsoby: neobdržíte další výnosy a vaše náklady se zvýší.

6. Nabídka slev na rychlou platbu
Vypracujte slevový program na podporu rychlých plateb a sbírejte peníze, které vám dlužíme, co nejrychleji. Běžné platební podmínky umožňují 30denní lhůtu pro úhradu po obdržení faktury, se 2% slevou, pokud je zaplacena během prvních 10 dnů. Můžete nabídnout více, méně nebo žádnou slevu na platbu, v závislosti na vašich potřebách a dřívějších platebních zvyklostech vašich zákazníků.

Nezapomeňte však, že vaše schopnost zavést zásady sběru bude záviset na vaší relativní síle versus na síle vašeho zákazníka. Hlavní účet může využít nabízenou slevu a stále platit pozdě.

5. Postihněte opožděné plátce úrokovými sankcemi
Trestem pro opožděné plátce je „hůl“ v přístupu ke sbírkám „mrkev a hůl“, přičemž „mrkev“ je sleva za včasnou platbu. I když inkasování úroků nemusí být možné ve všech případech, přítomnost této politiky zdůrazní význam včasných plateb vašim zákazníkům.

6. Smlouva s Agenturou pro vymáhání pohledávek za staré účty
Dosažení starých pohledávek vyžaduje obětavost a čas a může rychle dosáhnout bodu snižování návratnosti vašich zaměstnanců. Málo malých podniků má zdroje, školení nebo zkušenosti, aby mohly účinně sledovat delikventní účty. Kromě toho zákazníci, kteří přesahují 60 dní pro platbu bez opodstatněného důvodu, zřídkakdy zaručují trvalý vztah a obvykle vyžadují pevná opatření k získání platby..

Agentury inkaso třetích stran jsou při práci s takovými účty zběsile a obecně jsou ochotny provádět inkaso na své vlastní náklady, a to výměnou za stanovené procento nashromážděných výnosů. V některých případech agentury jednoduše nakoupí delikventní dluh od firmy se slevou a přebírají všechna následná rizika inkasa. Zatímco náklady na inkaso třetích stran ve srovnání s původním zůstatkem na účtu jsou přehnané, vaší alternativou nemusí být žádná platba vůbec.

7. Využijte prodeje předplatného
Pokud je váš produkt pravidelně několikrát ročně spotřebováván a nakupován, zaveďte předplatný program, ve kterém zákazníci předplatí za produkt a dodání. Noviny, časopisy, kabelová televize, terénní úpravy a údržba bazénů jsou příklady produktů a služeb, které se hodí k předplacenému modelu. Kromě toho, že obdržíte hotovost na pokrytí budoucích nákladů, máte výhody zajištění budoucích prodejů a snadnější plánování zdrojů.

8. Vytvořte prodejní program Layaway
Layaway programy byly velmi populární před rozšířeným používáním osobních kreditních karet v pozdních padesátých létech. Přímý program umožňuje zákazníkům vybrat konkrétní produkt, který je po dokončení platby vyhrazen pro budoucí nákup a dodání. Prodávající má k dispozici hotovost před vznikem nákladů na produkt. Vyžaduje se zvláštní účtování přijaté hotovosti, proto se ujistěte, že váš účetní je o programu informován.

9. Zahajte úvěrový rámec pohledávek
I přes své nejlepší úsilí trpí i nejlépe spravované společnosti zpožděním mezi výdaji na výrobu produktu - odlivem hotovosti - a přijetím platby po prodeji - přílivem hotovosti. Toto zpoždění představuje zůstatek na účtech pohledávek jako krátkodobé aktivum v účetních knihách společnosti.

Většina bank je ochotna půjčit až 80% zůstatku na pohledávkách, a tím poskytnout dlužníkovi hotovost v době půjčky, spíše než čekat na inkaso účtu. Výše půjčky se mění nahoru a dolů, protože se shromažďují staré účty a do úvěru se přidávají nové účty. Zatímco je půjčka zajištěna pohledávkami, společnost - a případně její majitelé - zůstávají zárukou dluhu.

10. Zřízení úvěrové linky
Zásoby surovin, výrobky ve výrobním procesu a hotové výrobky čekající na prodej se považují za krátkodobá aktiva a je třeba si je obstarat a udržovat v značných peněžních nákladech. Věřitelé uznávající hodnotu a pravděpodobnost, že budou inventarizované materiály převedeny na prodej v blízké a střednědobé budoucnosti, přijmou zásoby jako variabilní procenta zajištění a půjčky ze zůstatku zásob na základě jeho složení - ve většině případů až 50% jeho hodnoty.

Stejně jako u půjčky s pohledávkou se zůstatek bude měnit, jak se mění úrovně zásob, a dlužníci zůstanou jako ručitelé. Úvěry na zásoby jsou pro dlužníky obtížné, protože fyzická inventura musí být pravidelně přijímána a oceňována v běžných tržních cenách, obvykle měsíčně, a následně sladěna s účetní hodnotou společnosti a banky..

11. Vytvořte aranžování faktoringu
Factoring obvykle zahrnuje třetí stranu, nebankovní finanční společnost nebo „faktor“, který posílá sjednané procento, 75% až 80%, z jednotlivých účtů na zůstatku pohledávek. Protože společnost inkasuje účty, záloha se vyplatí plus poplatek faktoru. V některých případech může faktor zakoupit účty se slevou a převzít odpovědnost a rizika inkasa.

Zda společnost nebo její vlastníci zůstávají ručiteli účtů, je věcí jednání mezi společností a faktorem. Faktoringová dohoda je obvykle dražší (ale méně restriktivní) než půjčky s pohledávkami u regulovaných bank, a proto by se mělo k dohodě přistupovat až poté, co bude standardní úvěrová dohoda s pohledávkami odmítnuta..

Strategie snižování a zpoždění peněžních toků

12. Umístěte výplatní listinu na dvouměsíční cyklus
Dvouměsíční platový program vyžaduje 24 výplatních cyklů ročně na rozdíl od 26 výplatních cyklů u dvoutýdenního výplatního programu, čímž se snižují administrativní náklady na shromažďování, ověřování a tabelování informací o mzdách.

Další úspory nákladů jsou k dispozici prostřednictvím přímého vkladu na bankovní účty zaměstnanců, spíše než psáním a doručováním výplat. Převeďte prostředky na výplatní listinu bezprostředně před výplatní lhůtou z běžného běžného účtu výdělku společnosti.

13. Oprava, spíše než výměna, kapitálové vybavení
Správně udržovaná motorová vozidla snadno dopraví 100 000 kilometrů nebo více. Moderní strojní zařízení je také odolné a poskytuje roky služeb. Například traktory John Deere, buldozery Caterpillar a silniční zařízení z 50. a 60. let se v celé zemi stále používají. Kancelářské stroje jsou obvykle zastaralé dříve, než se vyčerpají.

Chcete-li minimalizovat nebo eliminovat nákladné opravy a výměnu:

• Stanovte pravidelný program údržby zařízení.
• V případě potřeby používejte repasované a náhradní díly od dodavatelů a výrobců třetích stran, nikoli originální vyrobené díly.
• Uzavřete smlouvu s místním opravárenským střediskem o zpracování komplikovaných oprav nebo údržby nad rámec vlastních možností. Obchodujte exkluzivně za zvýhodněnou cenu.

14. Odmítněte odvolání „nové“ technologie
Nové výrobky, zejména elektronické přístroje, jsou neustále uváděny s nejmodernějšími funkcemi. Než však podlehnete reklamnímu vzrušení, ujistěte se, že nové funkce poskytnou smysluplné zlepšení výkonu ve způsobu, jakým produkt používáte ve své firmě. Ve většině případů zjistíte, že přínosy nestojí za přidané náklady. Používejte stávající zařízení, dokud jej nelze opravit za oprávněné náklady, nebo dokud se nezmění požadavky na práci a nevyžadují modernizované vybavení.

15. Koupit použité vybavení, není nové
Použité zařízení v dobrém stavu může obecně provádět nezbytnou práci i nový stroj. Pokud potřebujete vybavení, prohledejte místní reklamy a aukce ve vaší oblasti, konkrétně hledejte společnosti, jejichž aktiva byla zabavena a jsou prodávány věřitelem. Možná budete moci koupit kvalitní, použité zařízení pro úspory až 80% z ceny nového zařízení, bez srovnatelného zhoršení schopností.

16. Opětovné sjednání pevných dluhů na nižší platby
V posledních letech úrokové sazby klesly. V důsledku recese také federální vláda zahájila řadu programů na stimulaci půjček bank malým podnikům, jakož i záruky americké správy malých podniků na usnadnění půjček..

Zkontrolujte své stávající úvěrové limity a zjistěte, zda máte nárok na nižší úrokovou sazbu nebo delší dobu. Pokud je to možné, zvažte přidání úvěrového limitu (LOC), který lze použít v případě nouze. Vždy si přečtěte a pochopte podmínky připojené k LOC, včetně jeho nákladů, doby trvání a jakýchkoli podmínek, abyste je mohli používat..

17. Prodlevy upgradů produktů
Technologické aktualizace - software a hardware - probíhají několikrát ročně. Změna mezi jednou verzí a další je často minimální nebo přidává funkce, které nebudete používat. Při nákupu nebo upgradu stolních počítačů, mobilních telefonů atd. Buďte opatrní. Zvažte software s otevřeným zdrojovým kódem, který je obecně zdarma nebo je k dispozici pro malý dar. Pokud software poskytuje zvýšenou bezpečnost vašich dat tím, že brání hackerům, kteří by zničili vaši obchodní činnost kvůli vzrušení, měli byste se vážně zamyslet, než se rozhodnete neaktualizovat. Bezpečnost a zabezpečení jsou vždy na prvním místě.

18. Odložit platby dodavatelům
Zpoždění platby dodavatelům do posledního možného data v souladu s podmínkami prodeje. Pokud za pozdní platby není pokuta, nastavte výplatní cyklus 45 až 60 dnů od přijetí faktury. I když je zpomalení odlivu hotovosti důležité, je stejně důležité udržovat dobrý rating a srdečné vztahy s klíčovými prodejci.

Uvědomte si, že zpomalená platba může mít za následek kontakt s prodejcem, který byl ovlivněn. V těchto případech buďte ostražití, že všechny budoucí platby jsou tak, jak byly slíbeny. Pokud jste nuceni zpozdit platby, kontaktujte prodejce co nejdříve s vysvětlením a plánem, jak se stát aktuálním ve vašem dluhu.

19. Barterové výrobky pro zboží a služby
Přístup k dodavatelům, kteří jsou také zákazníky, o „obchodě“, ve kterém každá společnost obdrží všechny nebo část svých příslušných plateb ve formě hotových výrobků. Vzhledem k tomu, že směnná hodnota je obvykle stanovena na příslušné maloobchodní ceně každé společnosti, smlouva o barteru účinně poskytuje „slevu“ ve výši rovnající se čistému ziskovému rozpětí na vašem produktu a umožňuje vám udržovat hotovost, která by byla jinak použita.

Z pohledu daně z příjmu musí být výrobky, které obdržíte od svých dodavatelů, vykázány jako hrubý příjem v roce přijetí, zatímco zboží nebo služby, které poskytujete, jsou výdajem na „náklady na zboží“.

20. Používejte hotovost, nikoli kredit, pro větší slevy
I když se tato strategie může zdát v rozporu s potřebou šetřit hotovost, ukazuje to, že je třeba v každém tržním prostředí zůstat flexibilní. V těžkých dobách může být cílem vašich dodavatelů vybudovat co nejvíce hotovostních rezerv a upřednostňovat hotovost před zisky. V těchto případech mohou za své peníze nabídnout velmi hluboké slevy ve svých cenách. Pokud vyšší sleva odůvodňuje použití hotovosti, vezměte si ji.

Podobně, pokud platíte v hotovosti za malé nákupy, sjednejte si s prodejci zvláštní slevu, protože jim ukládáte poplatek za zpracování kreditní karty. Pokud nejsou ochotni poskytnout slevu, použijte k platbě kreditní karty, ale zaplatte poplatky společnosti, která vydala kreditní kartu, dříve, než se úrok odečte z účtu. Pokud používáte jednu z nejlepších kreditních karet pro malé firmy, získáte další odměny - míle nebo body pro letecké společnosti, hotely a jídla - což ušetří peníze jinde.

Závěrečné slovo

Původ výrazu „hotovost je král“ není znám, ale jeho platnost v obchodním světě nebyla nikdy zpochybněna. Společnost Apple, která vytvořila takové ikonické produkty, jako jsou iPhone a iPad, je údajně držitelem 100 miliard dolarů v hotovosti, aby využila neočekávaných výhod nebo krytí výdajů, pokud jsou tržby nižší, než se očekávalo.

Finanční flexibilita je důležitá pro každou společnost, zejména v případě nejasného budoucího ekonomického prostředí. Využití výše uvedených doporučených strategií cash flow může zvýšit vaše bankovní zůstatky, rozšířit počet strategických možností, které máte jako společnost, a snížit pravděpodobnost, že budete nuceni podniknout nepoživatelná nebo zoufalá jednání.

Jaké další tipy můžete doporučit ke zvýšení cash flow firmy?