Srovnání daňových sazeb státu - daň z nemovitostí, prodej, příjem a sociální zabezpečení

Pro některé státy jsou majetkové a prodejní daně jejich primárními zdroji příjmů; ve skutečnosti několik států vůbec nevybírá daň z příjmu. Na první pohled by se mohlo zdát, že by přesun do jednoho z těchto států byl chytrým finančním tahem, ale je důležité podívat se na celý obrázek. Stát bez daně z příjmu může vyhodnotit vysoké daně z nemovitostí na majitele domů a stát bez daně z obratu může mít vyšší daň z příjmu než okolní státy.

Sazby a typy státních daní

Jedná se o různé typy daní, které státy vybírají a kde jsou tyto daně nejvyšší a nejnižší ve Spojených státech.

1. Sazby daně z nemovitosti

Státy mají různé způsoby stanovení daní z nemovitostí, pozemků a budov. Některé základní daně vycházejí z reálné tržní hodnoty nemovitosti, zatímco jiné vycházejí z vyměřené hodnoty stanovené úřadem státu nebo kraje. Některé státy omezují míru, v níž mohou daně vlastníka nemovitosti v daném roce stoupnout, a jiné nabízejí seniorům slevy.

Sazby daně z nemovitostí jsou stanoveny řadou daňových úřadů, včetně států, krajů, měst, školských rad, hasičských sborů a provizí za služby. To ztěžuje srovnání majetkových daní ze státu na stát, protože sazba zaplacená obyvateli v jednom městě se může výrazně lišit od obyvatel v jiné části stejného státu.

V roce 2018 porovnávala daňová nadace inkaso daně z nemovitostí na obyvatele pro všech 50 států a okres Columbia. Pět států s nejvyššími sbírkami daně z nemovitostí na osobu byly:

• Okres Columbia: 3 350 $
• New Jersey: 3 074 $
• New Hampshire: 3 054 $
• Connecticut: 2 847 $
• New York: 2 697 $

Těchto pět států s nejnižšími daněmi z vlastnictví na osobu bylo:

• Alabama: 540 $
• Oklahoma: 678 $
• Arkansas: 699 $
• Nové Mexiko: 770 $
• Kentucky: 781 $

2. Sazby daně z obratu

Čtyřicet pět států a okres Columbia vybírají daň z obratu. Obce ve 38 státech navíc ukládají místní daň z obratu. V některých případech může být místní daň z obratu vyšší než státní daň z obratu. Když tedy porovnáváte sazby daně z obratu od státu ke státu, podívejte se na kombinovanou státní a místní daň z obratu.

Pět států s nejvyšší průměrnou kombinovanou státní a místní sazbou daně z obratu je:

• Tennessee: 9,47%
• Louisiana: 9,45%
• Arkansas: 9,43%
• Washington: 9,17%
• Alabama: 9,14%

Pět států s nejnižší průměrnou kombinovanou mírou je:

• Aljaška: 1,43%
• Havaj: 4,41%
• Wyoming: 5,36%
• Wisconsin: 5,44%
• Maine: 5,50%

Pět států nevybírá daň z obratu: Aljaška, Delaware, Montana, New Hampshire a Oregon. Aljaška však umožňuje místním vládám účtovat místní daně z obratu.

Pokud plánujete velký nákupní den a žijete ve státě nebo obci s vysokou kombinovanou daní z obratu, může se vyplatit jet do státu nebo obce s nižším zdaněním. Například podle Daňové nadace mají zákazníci v Chicagu tendenci provádět velké nákupy v okolních předměstích města nebo online, aby se vyhnuli 10,25% sazbě daně z obratu v Chicagu.

3. Sazby daně z příjmu

Přemýšleli jste někdy, proč jsou Florida a Nevada oblíbenými místy pro důchodce? Kromě teplého počasí tyto státy nevybírají žádné daně z příjmu. Aljaška, Jižní Dakota, Texas, Washington a Wyoming také nevybírají daně z příjmu. New Hampshire a Tennessee vybírají pouze daně z příjmu z pasivního výnosu z úroků a dividend, ačkoli Tennessee má zrušit svou daň z příjmu zcela od daňového roku 2021.

Ze států, které vybírají daň z příjmu, se způsob, jakým zdaní příjem obyvatel, velmi liší. Třicet dva států vybírá odstupňované sazby daně z příjmu podobné federálním daňovým pásmům, ačkoli se závorky v jednotlivých státech značně liší. Žádný stát nemá jednotnou sazbu daně, ve které se jedna sazba vztahuje na všechny zdanitelné příjmy.

Pět států s nejvyšší horní mezní sazbou daně z příjmu pro jednotlivce jsou:

• Kalifornie: 13,30%
• Havaj: 11,00%
• New Jersey: 10,75%
• Oregon: 9,90%
• Minnesota: 9,85%

Pět států s nejnižší horní mezní individuální sazbou daně z příjmu je:

• Tennessee: 2,00%
• Severní Dakota: 2,90%
• Pensylvánie: 3,07%
• Indiana: 3,23%
• Michigan: 4,25%

4. Daně z důchodu

Dalším způsobem, jak mohou důchodci snížit své daňové zatížení, je přemístit se do státu, který nezdaňuje dávky sociálního zabezpečení. Zatímco federální vláda zdaňuje až 85% výhod, v závislosti na vašem dalším příjmu, okres Columbia a 37 států - včetně devíti bez státní daně z příjmu - osvobozuje sociální zabezpečení od zdanitelného příjmu.

Jedná se o tyto stavy:

• Alabama
• Aljaška
• Arizona
• Arkansas
• Kalifornie
• Delaware
• Florida
• Gruzie
• Havaj
• Idaho
• Illinois
• Indiana
• Iowa
• Kentucky
• Louisiana
• Maine
• Maryland
• Massachusetts
• Michigan
• Mississippi
• Nevada
• New Hampshire
• New Jersey
• New York
• Severní Karolina
• Ohio
• Oklahoma
• Oregon
• Pensylvánie
• Jižní Karolína
• Jižní Dakota
• Tennessee
• Texas
• Virginie
• Washington
• Wisconsin
• Wyoming

Ve státech, které zdaňují dávky sociálního zabezpečení, většina povoluje osvobození od daně pro poplatníky na základě určitého hrubého příjmu upraveného federálními společnostmi. Tato prahová hodnota se liší podle státu. Například v Kansasu jsou dávky sociálního zabezpečení osvobozeny pro obyvatele s federální AGI ve výši 75 000 USD nebo méně. Pokud žijete v jednom ze 13 států, které jsou daňovými dávkami sociálního zabezpečení, obraťte se na státní příjmy, abyste zjistili, jak váš stát ukládá daň z příjmu na důchod.

Pro mnoho důchodců je příjem ze sociálního zabezpečení pouze jednou částí skládačky důchodového příjmu, takže než se sbalíte a přestěhujete do státu, který nezdanuje sociální zabezpečení, přečtěte si více o tom, jak tento stát zdaní jiné penzijní dávky. Například některé státy, které vylučují dávky sociálního zabezpečení ze zdanění, plně rozdělují daně z důchodových účtů, jako jsou IRA a 401 (k) s..

Některé státy dávají vojenskému personálu v důchodu daňovou úlevu a osvobozují od daně některé nebo všechny jejich vojenské důchodové dávky. Následující státy nezdaňují vojenský důchod, ale mají státní daň z příjmu:

• Alabama
• Arkansas
• Connecticut
• Havaj
• Illinois
• Iowa
• Kansas
• Louisiana
• Maine
• Massachusetts
• Michigan
• Minnesota
• Mississippi
• Missouri
• New Jersey
• New York
• Ohio
• Pensylvánie
• západní Virginie
• Wisconsin

Jiné státy uvádějí, že příjem daňového rezidenta může daňovým poplatníkům umožnit vyloučit část jejich vojenských důchodových dávek ze zdanitelného příjmu nebo nabídnout jiné úvahy, proto se prosím obraťte na svého daňového odborníka nebo daňový úřad vašeho státu pro více informací.

Státy s nejnižší celkovou daňovou zátěží

Se všemi rozdíly mezi státy, dělají občané jakéhokoli státu vyjít výrazně před nebo za smečkou?

V roce 2019 porovnal WalletHub všech 50 států napříč třemi typy státních daní - majetkové, příjmové a prodejní a spotřební daně - jako podíl na celkovém osobním příjmu ve státě. Pět států s nejvyšším celkovým daňovým zatížením je:

• New York: 12,97%
• Havaj: 11,71%
• Maine: 10,84%
• Vermont: 10,77%
• Minnesota: 10,25%

Pět států s nejnižším celkovým daňovým zatížením je:

• Aljaška: 5,10%
• Delaware: 5,55%
• Tennessee: 6,28%
• Florida: 6,56%
• New Hampshire: 6,86%

Závěrečné slovo

Pokud přemýšlíte o přemístění do nového státu pro nové zaměstnání nebo o změně scenérie, stojí za to zvážit celkové daňové zatížení v tomto státě, než uděláte velký krok. Stav, ve kterém žijete, má významný dopad na vaše finance. Daně nejsou jediným faktorem, který je třeba zvážit při výběru místa bydliště; budete se také chtít podívat mimo jiné na dostupnost pracovních míst, náklady na bydlení a klima.

Žijete ve státě s vysokou nebo nízkou daní? Kolik daňové zatížení vašeho státu ovlivňuje místo, kde žijete a nakupujete?