Jak platit federální odhadované daně online IRS v roce 2020

USA mají daňový systém „průběžně“. Stejně jako daň z příjmu je srážena ze zaměstnanců každé výplatní období a odesílána do IRS, odhadovaná čtvrtletně placená daň pomáhá vládě udržet spolehlivý rozvrh příjmů. Chrání vás také před tím, než budete muset vykašlat všechny těsto najednou. I když je to trochu navíc práce, vyplnění odhadovaných plateb daně každý čtvrtletí vám pomůže zůstat na vrcholu vašich daní.

Jaké jsou odhadované platby daní?

Pokud jste zaměstnanec, je povinností zaměstnavatele srážet federální, státní a jakékoli místní daně z příjmu a poslat tuto srážku do IRS, státu a lokality. Tyto platby do IRS jsou vaše zálohy na očekávanou daňovou povinnost při podání daňového přiznání. Formulář W-2 obsahuje informace o zadržení za daný rok.

Když podáte soubor, pokud jste předplatili více, než dlužíte, dostanete nějaké zpět. Pokud jste předplatili příliš málo, musíte vyrovnat rozdíl a zaplatit více. Srážka zaměstnanců je založena na nejnovějším formuláři W-4, který byl podán na personálním oddělení zaměstnavatele. Pokud však pracujete pro sebe, musíte být svým vlastním personálním oddělením a pravidelně posílat peníze IRS.

Vzhledem k tomu, že jako osoba samostatně výdělečně činná nikdo pro vás nesráží daně z příjmu, možná budete muset provést odhadované platby. Zaplacení odhadovaných daní vyžaduje, abyste předem odhadli, kolik očekáváte, že dlužíte vládu v daních za aktuální daňový rok. Poté odešlete čtyři čtvrtletní platby, které dohromady celkovou částku. Termíny splatnosti čtvrtletních odhadovaných plateb se blíží polovině měsíců duben, červen, září a leden.

Pokud neprovedete čtvrtletní odhadované platby daní a jste povinni, IRS vám zasáhne pokutu za nezaplacení odhadovaných daní. Abyste se této sankci vyhnuli, musíte vědět, zda jste odpovědní za odhadované daně, jak určit částku a jak efektivně posílat své platby..

Kdo potřebuje platit odhadované daně?

Pokud spadáte do jedné z těchto dvou skupin, budete pravděpodobně muset provést odhadované platby daní.

1. Samostatně zaměstnaní pracovníci na plný úvazek a majitelé malých podniků

Pokud podáte jako jediný majitel, akcionář společnosti S, společník, samostatně výdělečně činná osoba nebo jednající člen LLC, pravděpodobně budete muset pravidelně platit odhadované daně.

2. Nezávislí pracovníci s pravidelnou prací, která sbírá daně

Pokud máte práci na plný úvazek se srážkou daně a pracujete také na straně, a buď obdržíte 1099-MISC nebo máte klienty nebo zákazníky, kteří vám vyplácejí přímo, je třeba určit, kolik vašich příjmů není zdaněno. Pokud vaše práce na volné noze představuje významnou část vašeho příjmu, měli byste pravděpodobně platit odhadované daně.

Dobré pravidlo je, že pokud váš vedlejší příjem je menší než 10% vašeho hrubého příjmu - příjmy před zdaněním - pravděpodobně nebudete muset provádět odhadované platby daní.

Jak odhadnout vaše daně

Pokud používáte software pro přípravu daní od někoho jako H&R Block a dlužíte 1 000 nebo více $, software obvykle vypočítá odhadované daňové platby. Vytváří také čtyři poukázky Form 1040-ES, které můžete použít k odeslání odhadovaných plateb pro nadcházející rok. Jinak postupujte podle pokynů IRS pro formulář 1040-ES a určete, kolik byste měli platit v odhadovaných daních. Form1040-ES zahrnuje poukázky, pokud se rozhodnete tyto platby poslat poštou.

Pokud v průběhu roku obdržíte nepravidelně příjem ze samostatné výdělečné činnosti, bude možné, že budete během celého roku moci platit různé částky, aby lépe odpovídaly vašemu příjmu. Abyste se vyhnuli pokutám, nezapomeňte zaplatit minimální částku požadovanou pro čtvrtletí do data splatnosti čtvrtletí. Během roku můžete také provést více než čtyři odhadované platby daní. Můžete získat poukázku na platbu 1040-ES, kterou můžete vyplnit online a odeslat s vaší další platbou.

Na volné noze a nezávislí dodavatelé jsou často překvapeni značným daňovým účtem, kterému čelí, když mají za rok pěkný čistý zisk. Vysoká částka je způsobena tím, že nejen platí daň ze zisku ze zisku, ale musí také platit daň ze samostatné výdělečné činnosti (SE). Daň z výdělečné činnosti je součástí vaší celkové daňové povinnosti a je jednou z věcí, která ztěžuje odhad celkové daňové povinnosti.

Existuje vzorec, pomocí kterého můžete vypočítat svoji daň ze samostatně výdělečné činnosti. Vezměte svůj čistý zisk z Plánu C a vynásobte jej dvěma čísly: 92,35% a 15,3%. Výsledkem je vaše daň z SE. Pokud je například váš čistý zisk 10 000 $, vaše daň z SE se vypočítá takto: 10 000 x 0,9235 x 0,153 = 1 433 $.

Polovina této částky (707 USD) snižuje vaši AGI a snižuje vaši daň z příjmu o malou částku, v závislosti na vaší daňové kategorii. Ale pokud vypočítáte odhadované daně pomocí plné částky vaší daně z SE, určitě zaplatíte dost. Daňový software samozřejmě bere v úvahu daň SE, když vygeneruje vaše poukázky 1040-ES.

Jak platit odhadované daně

Máte řadu možností, jak odeslat odhadované platby daní. Kromě odeslání platby můžete platit online debetní nebo kreditní kartou, která je účtována za poplatek, nebo pomocí systému EFTPS, který nemá žádný poplatek, ale musíte se zaregistrovat. Můžete platit převodem ACH ze svého běžného účtu pomocí bezplatného IRS Direct Pay nebo telefonicky pomocí systému EFTPS.

Registrace pomocí EFTPS není složitá. Potřebujete pouze bankovní účet, číslo sociálního zabezpečení nebo identifikační číslo zaměstnavatele a poštovní adresu. Musíte použít poštovní adresu, kterou má soubor IRS v souboru. IRS vám pošle PIN přibližně za týden. Pomocí tohoto kódu PIN se můžete kdykoli dostat na jejich web a naplánovat platbu. Po nastavení bankovního účtu pomocí EFTPS můžete naplánovat výběr.

Většina daňových softwarových balíčků má možnost naplánovat odhadované daně na příští rok inkasem. Můžete naplánovat částku platby a datum, kdy má být platba odečtena z vašeho účtu.

Pokud chcete trochu pomoci s úsporou peněz za čtvrtletní platbu daně, můžete si založit účet tvůrce spoření CIT Bank a do toho každý měsíc přesouvat peníze. Tento účet je jedním z nejúčinnějších spořicích účtů, které jsou k dispozici.

Kdy platit odhadované daně

Měli byste platit daně z výdělků z každého čtvrtletí po skončení čtvrtletí. Čtvrtiny však nejsou stejné - ve druhém čtvrtletí jsou dva měsíce a ve čtvrtém čtvrtletí jsou čtyři měsíce.

Předpokládané termíny splatnosti daně jsou:

• První čtvrtletí (od 1. ledna do 31. března): Odhadované daně splatné 15. dubna 2020
• Druhá čtvrtina (1. dubna až 31. května): Odhadované daně splatné 15. června 2020
• Třetí čtvrtletí (od 1. června do 31. srpna): Odhadované daně splatné 15. září 2020
• Čtvrtá čtvrtletí (1. září až 31. prosince): Odhadované daně splatné 18. ledna 2021

Unikněte trestu za nedoplatky

Pokud zaplatíte méně než 100% své daňové povinnosti ve lhůtě pro podání daňového přiznání, můžete být zodpovědní za penále. Pokus se můžete vyhnout, pokud splníte jednu z níže uvedených výjimek:

1. Již jste zaplatili - prostřednictvím odhadovaných daní nebo srážkových daní - menší částku, kterou jste zaplatili v daních minulý rok, nebo 90% částky, kterou dlužíte letos. Jedinou výjimkou je, že musíte zaplatit 110% z loňské daňové povinnosti, pokud váš hrubý příjem činil alespoň 150 000 $.
2. Vaše daňová povinnost je 1 000 $ nebo méně po celý rok.
3. Minulý rok jste neměl daňovou povinnost.
4. Vaše celková srážka za rok plus odhadované platby, které jste provedli, jsou v rámci 1 000 $ vaší celkové daňové povinnosti v daném termínu.

Závěrečné slovo

Pokud jste daňoví poplatníci „bezpečnější než líto“ a máte obavy z nedostatečného placení, můžete buď zvýšit svou srážkovou daň z federální daně z příjmu, pokud máte práci na plný úvazek, nebo přeceňovat své čtvrtletní platby daně, pokud jste samostatně výdělečně činní . Může se zdát dobře v daňovém čase získat vrácení peněz, ale pamatujte, že peníze, které získáváte, jsou peníze, které jste půjčili vládě bez úroků.

IRS má iniciativu s názvem "Pay as you go, takže nebudete dlužit" vzdělávat více než 10 milionů daňových poplatníků, které očekávají, bude udělena pokuta za neprovedení odhadovaných daňových plateb. Doporučují upravit vaši srážku nebo provést odhadované platby daní, aby se vyhnuli sankci.

Předpokládané platby daní považujte za nástroj rozpočtování. Nejen vás nutí přemýšlet o svých příjmech a výdajích rok předem, ale také vám pomohou rozpočet na platby daní, abyste se vyhnuli penalizaci. Rozpočet pro platby je jednou ze strategií, které vám pomohou spravovat hotovost.

Realizujete čtvrtletní odhadované platby daní? Jaké nástroje používáte k odhadu splatné daně a ujistěte se, že vám neuniknou termíny?