5 různých typů daní a jak je minimalizovat

Zatímco většina z nás by raději minimalizovala daně, které platíme - nebo vůbec žádné daně neplatit - pravdou je, že placení daní přináší několik důležitých výhod. Nikdo však nechce platit víc, než je jejich spravedlivý podíl. Naštěstí existují příležitosti ke snížení daňového zatížení a rozložení dopadu daní na váš celkový finanční obraz.

Zde je pět typů daní, na které se můžete v určitém okamžiku vztahovat, spolu s tipy, jak minimalizovat jejich dopad.

1. Daň z příjmu

Většina Američanů, kteří v daném roce pobírají příjmy, musí podat daňové přiznání. Pouze v případě, že jste vydělali méně než meze hrubého příjmu stanovené IRS, můžete se vzdát federálního daňového přiznání. Pro výnosy z roku 2018 (ty podané během roku 2019) jsou limity hrubého příjmu následující:

Singl: 12 200 $ (13 850 $, pokud je starší 65 let)
Hlava rodiny: 18 350 $ (20 000 $, pokud je starší 65 let)
Kvalifikační vdova (er): 24 400 $ (25 700 USD, pokud je věk 65 let nebo starší)
Ženatý Saming samostatně: 5 $
Společně se oženil: 24 400 $ (25 700 $, pokud je jeden z manželů starší 65 let; 27 000 $, pokud jsou oba manželé starší 65 let)

Mnoho daňových poplatníků, kteří podávají daňové přiznání, má to štěstí, že získají vrácení svých daní, protože v důsledku srážky ze výplaty přeplatili. Samozřejmě je také možné dlužit více peněz na konci roku. V takovém případě budete možná muset upravit své srážky, abyste se příští rok nenašli na stejné pozici..

Přestože psaní šeku do IRS není nikdy zábavné, mějte na paměti, že vaše daně slouží účelu. Prostředky, které platíte, jsou důležitým zdrojem příjmů pro federální, státní a místní vlády, protože jsou pravidelně vypláceny po celý rok, což pomáhá vyrovnávat rozpočty a zabránit menším vládám v tom, aby měly rozpočtové krize.

Až příště budete mít pocit, jak moc platíte strýčkovi Samovi, zvažte cesty, které každý den cestujete do práce, vojenští členové, kteří chrání naši zemi, a vaši prarodiče, kteří každý měsíc závisí na jejich sociálním zabezpečení. To jsou vaše daňové dolary v práci.

Co můžete udělat pro zmírnění zátěže

Pokud hledáte způsoby, jak snížit federální daň z příjmu, máte několik možností.

Daňové úvěry a odpočty

Jedním z nejúčinnějších způsobů, jak snížit daňový výměr, je využití daňových odpočtů a daňových kreditů.

I když ne každý má nárok na kredity a daňové úlevy, na které máte nárok, se mohou rok od roku změnit, ale stojí za to se na ně obrátit nebo se zeptat daňového poplatníka.

Mezi nejoblíbenější daňové úlevy patří:

Získaný zápočet daně z příjmu (EITC)
Daňový úvěr pro děti
Zápočet za péči o dítě a závislou péči
Vzdělávací kredity
Spořičův kredit
Úsporné daňové kredity

Některé z nejpopulárnějších odpočtů daně zahrnují:

Domácí kancelář
Úrok studentské půjčky
Léčebné a stomatologické výdaje
Domácí hypoteční úrok
Charitativní příspěvky

Investování

Dalším způsobem, jak kompenzovat daňové zatížení daně z příjmu, je investovat do daní zvýhodněných investic. Daňový zákon stimuluje investice několika způsoby:

Kapitálové zisky. Pokud jste investovali dříve, pravděpodobně jste obeznámeni s kapitálovými zisky nebo ziskem, který získáte při prodeji oceňovaných akcií, dluhopisů a majetku. Pokud držíte investici déle než jeden rok, jakýkoli zisk, který z prodeje získáte, je zdaněn sazbou daně z dlouhodobých kapitálových výnosů. Pro rok 2019 jsou tyto sazby nulové, 15% nebo 20% v závislosti na vašem příjmu. To je výrazně méně než nejvyšší mezní sazba daně z běžných příjmů, která je v roce 2019 37%. Pokud prodáte aktivum, které jste vlastnili po dobu jednoho roku nebo méně, je jakýkoli zisk považován za krátkodobý a je zdaněn běžnou daní z příjmu hodnotit.
Ztráty kapitálu. Každý výběr akcií není vítěz. A zatímco nikdo nechce přijít o své investice, přinejmenším můžete tyto ztráty použít ke snížení daně z příjmů. Při podání daňového přiznání můžete použít dlouhodobé ztráty k vyrovnání dlouhodobých zisků a krátkodobé ztráty k vyrovnání krátkodobých zisků. Pokud máte větší zisky než ztráty, můžete odečíst až 3 000 dolarů z kapitálových ztrát proti běžným příjmům, jako jsou mzdy nebo zisk z podnikání. Veškeré zbývající ztráty lze převést do následujícího roku.
Dividendy. Pokud investujete do akcií a podílových fondů, pravděpodobně jste na konci roku obdrželi formulář 1099-DIV, který rozdělí váš příjem z dividend na kvalifikovaný a běžný příjem. Věděli jste, že za tyto kvalifikované dividendy byste mohli platit nižší daňovou sazbu? Kvalifikované dividendy pocházejí z akcií tuzemských korporací a některých kvalifikovaných zahraničních korporací, které jste drželi alespoň po stanovenou minimální dobu. Tyto dividendy jsou zdaněny sazbami daně z dlouhodobých kapitálových výnosů, zatímco běžné dividendy jsou zdaněny běžnými daněmi z příjmu.
Úrok osvobozený od daně. Některé investice platí úroky osvobozené od federálních daní z příjmu. Nejběžnějším způsobem, jak získat úroky osvobozené od daně, je investovat do komunálních dluhopisů. Mějte však na paměti, že úroky z komunálních dluhopisů mohou podléhat alternativní minimální dani (AMT) a mohou být zdanitelné na státní úrovni..

Státní daně z příjmu

Když už mluvíme o státní dani z příjmu, můžete se jim úplně vyhnout, pokud žijete na Aljašce, na Floridě, v Nevadě, v Jižní Dakotě, Texasu, Washingtonu nebo ve Wyomingu. I když nemůžete uniknout federální dani z příjmu bez ohledu na to, kde žijete, těchto sedm států neúčtuje svým obyvatelům žádnou státní daň z příjmu. Mohou to však vyrovnat vyššími daněmi z obratu, daněmi z majetku a spotřebními daněmi.

2. Spotřební daně

Pokud jde o spotřební daně, platíte je při nákupu konkrétního zboží a často jsou zahrnuty do jejich nákladů. Pokud tedy produkt, který kupujete, podléhá dani z obratu, možná platíte daň z daně. Běžným příkladem je federální spotřební daň z benzínu ve výši 18,4% (24,4% na motorovou naftu). Státy také ukládají spotřební daně na benzín, nejvyšší bytí Kalifornie u 61.2 centů. Nejnižší je Aljaška na 14,66 centech.

Spotřební daně se účtují také na výrobky, jako je tabák a alkohol, a na činnosti, jako je sázení, používání silnic kamiony a solária. Některé státy účtují spotřební daň z prodeje domu, který obvykle platí prodávající. Spotřební daně nejsou daň z obratu, takže je nemůžete nárokovat jako podrobný odpočet ve federálním daňovém přiznání.

Co můžete udělat pro zmírnění zátěže

Spotřební dani je těžké se vyhnout a obvykle nejsou zřejmé, protože jsou zahrnuty v ceně produktu. Pokud vás nezajímá tabák, alkohol, sázení nebo solária, můžete se vyhnout federálním spotřebním daním z těchto produktů a aktivit. Řízení hybridního nebo elektrického automobilu nebo spoléhání na veřejnou dopravu vám pomůže alespoň částečně vyhnout se spotřebním daním na benzín.

Přesto některé státy ukládají spotřební daň na veřejné služby, které veřejné společnosti předávají spotřebitelům. Pokud se nechcete přestěhovat do kajuty v lese bez napájení, telefonu nebo tekoucí vody, budete mít těžký čas vyhýbat se těmto daňím úplně.

3. Daň z obratu

Jinak známá jako spotřební daň, daň z obratu se na bohatého uvaluje jen proto, že čím více spotřebováváte, tím více jste zdaněni. Protože daň z obratu je stanovena jako procento z prodejní ceny produktu nebo služby, je to jednoduchá rovnice: Čím více kupujete, tím více platíte.

Federální vláda se nezapojuje do stanovení sazeb daně z obratu. Místo toho si každý stát a místní vláda stanoví své vlastní. Pokud jste po zemi vůbec cestovali, možná jste si všimli, že daň z obratu se v různých místech liší. Každý stát kromě Aljašky, Delaware, Montany, New Hampshire a Oregonu vyměří daň z obratu.

Zatímco daň z příjmu je považována za progresivní daň (čím vyšší je váš příjem, tím vyšší je vaše daňová sazba), daň z obratu je považována za regresivní daň (daňová sazba je stejná, bez ohledu na váš příjem). Pro ilustraci zvažte následující příklad:

Zákazník č. 1:

Příjem: 500 $ týdně
Koloniál: 150 $ týdně
Daň z obratu při nákupu potravin: 9,00 $
Daň z obratu jako procento z příjmu: 1,8%

Zákazník č. 2:

Příjem: 1 500 $ týdně
Koloniál: 150 $ týdně
Daň z obratu při nákupu potravin: 9,00 $
Daň z obratu jako procento z příjmu: 0,6%

Pro spotřebitele č. 1, který má příjem třetinu příjmu spotřebitele č. 2, je částka daně z obratu, kterou zaplatí, vyjádřená jako procento svého příjmu, třikrát vyšší než spotřebitelská č. 2 za stejnou částku nákupu. To se rozumí regresivní daní: na výdělečné osoby s nižšími příjmy je těžší.

Ve většině států, které mají daň z obratu, jsou léky na předpis vyloučeny, aby se snížilo celkové daňové zatížení základních položek a aby se snížil regresivní účinek. Výjimkou jsou pouze dva státy:

Illinois daně na předpis na státní úrovni, ale se sníženou sazbou 1%. Všechny léky na předpis a volně prodejné léky jsou na místní úrovni osvobozeny od daně.
Louisiana nezdaňuje léky na předpis na státní úrovni, ale místní oblasti se mohou rozhodnout je zdanit.

Většina států také nezahrnuje potraviny, ale zacházení s potravinami u daní se v jednotlivých státech liší. Některé zcela osvobozené potraviny; někteří osvobozují většinu potravin, ale daňové bonbóny a sodu. Někteří mají kredity nebo rabaty, které vyrovnávají daň z potravin a některé z nich s nižší sazbou než ostatní zboží.

Co můžete udělat pro zmírnění zátěže

Bohužel není příliš mnoho způsobů, jak uniknout z daně z obratu, kromě méně nákupů, nákupu v garážích nebo používání výměnného systému..

Můžete však získat odpočet daně za daň z obratu, kterou zaplatíte. Zákon o ochraně Američanů před daňovými túrami z roku 2015 (zákon PATH) učinil trvalou rezervu na uplatňování obecných daní z obratu namísto daní z příjmů států jako podrobný odpočet. To může být užitečné zejména pro daňové poplatníky, kteří si kupují nové auto, člun nebo sčítání domů a nakonec v daném roce zaplatí více z daní z obratu než ze státních daní z příjmu. Je to také výhoda pro lidi, kteří žijí v těchto státech s daní z obratu, kteří nemají státní daň z příjmu.

4. Dane z nemovitostí

Dane z nemovitostí jsou jednou z nejstarších forem zdanění. Ve Spojených státech se fondy obvykle zaměřují na místní záležitosti, jako je čištění odpadních vod, údržba silnic, pitná voda a školy.

Daň z nemovitostí se počítá na základě hodnoty vašeho majetku, která zahrnuje hodnotu samotné země plus hodnotu všech budov, které v ní máte. Dane z nemovitostí se zvyšují o předem stanovené částky stanovené krajským odhadcem nebo ekvivalentním úřadem.

Daň z nemovitostí se v jednotlivých státech značně liší a nejčastěji se vyjadřují v procentech z hodnoty nemovitosti. Například New Jersey má nejvyšší střední sazbu daně z nemovitosti na 1,89%, zatímco v Louisianě je střední sazba pouhých 0,18%.

Co můžete udělat pro zmírnění zátěže

Místo koupě domu byste si mohli pronajmout nebo pronajmout, ale stále budete platit daně z nemovitosti nepřímo prostřednictvím nájemného.

Pokud uvažujete o koupi domu, ale jsou flexibilní, kde žijete, má smysl dělat domácí úkoly a zjistit, kde jsou nejnižší sazby daně z nemovitostí. Bez ohledu na to, kde vlastníte dům, můžete být schopni ušetřit peníze na daních z nemovitostí odvoláním se na hodnocení domácnosti. Možná budete muset nechat svůj domov posoudit profesionálním odhadcem, abyste dokázali, že to nestojí za hodnotu, kterou kraj používá k výpočtu daňového dokladu. Proces odvolání se na vaše daně se v jednotlivých státech liší, proto se obraťte na místního daňového poplatníka nebo vyrovnávací radu.

Nezapomeňte také, že si můžete nárokovat majetkové daně jako podrobný odpočet na federálním daňovém přiznání. Nezapomeňte však, že zákon o dani z příjmů a pracovních míst z roku 2017 (TCJA) omezil odpočet státních a místních daní na 10 000 $ (5 000 $, pokud se oddali samostatně). To zahrnuje státní daně z příjmu, daně z nemovitostí a daně z obratu.

5. Dane z nemovitostí

Federální daně z nemovitostí jsou jednou z oblastí, ve kterých si většina lidí může snadno odpočinout.

V roce 2019 činí částka vyloučení z daně z nemovitostí 11,4 milionu USD na osobu. To znamená, že osoba, která zemře v roce 2019, může nechat až 11,4 milionu dolarů svým dědicům bez daně. Manželský pár dostane dvojnásobek této částky. Veškeré peníze zděděné nad tuto částku jsou zdaněny nejvyšší sazbou daně 40%. Limit zůstává v platnosti do konce roku 2025.

Mnozí bohatí jednotlivci samozřejmě prostřednictvím darování, trustů a jiných strategií plánování nemovitostí strukturují svůj majetek tak, že podléhají velmi malé dani z nemovitostí.

Co můžete udělat pro zmírnění zátěže

Pokud máte to štěstí, že se obáváte o předání více než 11,4 milionu dolarů přátelům a rodině, je čas zapojit profesionála. Jak je uvedeno výše, můžete se vyhnout nebo alespoň minimalizovat dopad daně z nemovitostí vytvořením svěřenství nebo využitím výhody vyloučení z darovací daně.

Závěrečné slovo

Nezapomeňte, že lhůta pro podání daňového přiznání v dubnu není jediným dnem, kdy jste zdaněni jako americký občan. Dozvíte-li se více o typech daní, které platíte, můžete snížit částku, kterou platíte po celý rok. Získejte vzdělání a maximalizujte své úspory.

Využili jste některou z těchto daňových strategií ke snížení daňového zatížení? Jak to dopadlo?