Odpočítání pojistného na zdravotní pojištění a nákladů na zdravotní péči z daní

Zatímco některé skupiny příjmů dostávají pomoc, aby si mohly dovolit zdravotní pojištění, mnoho ne. Naštěstí můžete být schopni efektivně snížit své náklady na zdravotní péči využitím řady dostupných odpočtů daní souvisejících se zdravotnictvím.

Jak požadovat odpočty na zdraví

Prostřednictvím podrobných odpočtů na Plánu A a zvláštního daňového odpočtu pro samostatně výdělečně činné osoby můžete získat zpět část peněz, které jste utratili za zdravotní péči.

Naplánovat

Nejběžnějším a nejznámějším způsobem, jak snížit daňovou povinnost v důsledku výdajů na zdravotní péči, je podrobně rozdělit vaše odpočty a zahrnout výdaje na zdravotní péči do seznamu A. Můžete si odečíst kvalifikované náklady na zdravotní péči, které jsou vyšší než 7,5% vašeho upraveného hrubého příjmu (AGI), který najdete na řádku 8b formuláře 1040. U některých lidí se tento prah může zdát vysoký. Existuje však řada nákladů, které můžete nárokovat a které splňují.

Například, pokud vaše AGI v roce 2019 činila 40 000 $, pak minimum 7,5% by bylo 3 000 $. Pokud jsou vaše zdravotní náklady za rok 5 000 USD, můžete do svého podrobného odpočtu za daný rok zahrnout rozdíl 2 000 USD. Pokud by vaše zdravotní výdaje byly nižší než 3 000 $, nedostali byste žádné daňové výhody.

Výdaje, které váš zaměstnavatel nebo pojišťovna kryjí, se nepočítají. A nemůžete „zdvojnásobit“ daňovou úlevu nárokováním odpočtů za cokoli, co jste zaplatili za použití zdravotního spořicího účtu (HSA) nebo flexibilního útratového účtu (FSA).

Když však zaplatíte ze své vlastní kapsy, můžete zahrnout všechny způsobilé výdaje na zdravotní péči, které jste zaplatili za sebe, jakož i všechno, co jste zaplatili za svého manžela nebo závislé osoby. Klíčem k úspěchu je znát všechny možné výdaje, které vám mohou pomoci dosáhnout prahu 7,5%.

Profesionální tip: Pokud ukládáte své daně pomocí softwaru pro přípravu daní, jako je TurboTax, Provedou vás všemi slevami na zdravotní péči, které máte dovoleno. Máte-li jakékoli dotazy, můžete se zeptat na jednu z jejich živých CPA.

Výdaje na zdraví, které můžete odpočíst

Úplný seznam výdajů, které můžete zahrnout, je dlouhý a můžete zkontrolovat každou položku na webu IRS. Začněte těmito pěti a poraďte se se svým účetním o dalších možnostech.

1. Návštěvy lékaře. Platby každému lékaři jsou odpočitatelné a váš primární lékař není jediný, jehož náklady lze použít. Poplatky od zdravotních sester, chiropraktiků, osteopatů, praktikantů křesťanských věd, psychiatrů, psychologů a optometristů - to vše zapadá do zákona.
2. Copays na návštěvy u lékaře nebo léky na předpis. Můžete si odečíst částku, kterou zaplatíte z kapsy za copays. Nemůžete odečíst část, kterou vaše pojištění kryje.
3. Zubní ošetření. Jakákoli zubní práce na prevenci, diagnostice nebo nápravě ústních potíží je odpočitatelná, od čištění po rentgenové záření až po náplně. Kosmetické procedury, jako je bělení zubů, nejsou způsobilé.
4. Lékařské vybavení. Pokud potřebujete zakoupit zdravotnická zařízení, jako jsou měřiče hladiny cukru v krvi nebo vybavení, jako je hůl nebo invalidní vozík, můžete tyto výdaje zahrnout do seznamu A, pokud pro ně máte odůvodnitelnou lékařskou potřebu.
5. Brýle, kontaktní čočky a spotřební materiál. Náklady na brýle a kontaktní čočky, které nejsou v kapse, jsou odečtitelné, pokud je použijete k odstranění problémů se zrakem. Můžete si dokonce odečíst náklady na zásoby na údržbu vašich brýlí a kontaktů, včetně solného roztoku, enzymatického čističe a pouzder. Oční zkoušky jsou také odpočitatelné.

Mohu odečíst pojistné na zdravotní pojištění?

Často si můžete odečíst pojistné na zdravotní pojištění. Není to však jednoduché, jasné pravidlo. U některých plánů si můžete své prémie odečíst, ale můžete čelit určitým limitům. Nemůžete odečíst nic, co vám již poskytuje daňovou úlevu. A pokud za své lékařské pojistné platíte peníze před zdaněním, nemůžete zahrnout výdaje do svých odpočtů.

Přesto najdete spoustu prémií, které můžete odečíst, včetně následujících:

• Prémiové pojištění. Pokud platíte za individuální zdravotní pojištění ze své vlastní kapsy bez dalších daňových úlev, můžete tyto výdaje odečíst. Pokud jste však na pracovišti součástí skupinové politiky a platíte pojistné penězi před zdaněním, již jste dostali daňovou úlevu - stejné náklady si nemůžete odečíst dvakrát. Pokud se účastníte pojistného plánu, který zahrnuje lékařské a jiné služby, do vašeho odpočtu se započítává pouze část pojistného, ​​která směřuje na lékařské služby. Může to znít komplikovaně, ale váš poskytovatel plánu vám může náklady rozdělit. Pokud si nejste jisti, obraťte se na své personální oddělení, zkontrolujte svůj výplatní list nebo se podívejte na odečitatelné pojistné uvedené v kolonce 1 formuláře W-2.
• Medicare část A Prémie. Prémie Medicare části A můžete odečíst pouze v případě, že se na vás nevztahuje sociální zabezpečení. Z technického hlediska je částka, kterou zaplatíte za část A Medicare, považována za daň ze mzdy, nikoli za lékařské výdaje. Například na některé zaměstnance vlády se vztahuje pouze důchodový plán. V těchto případech jsou pojistné Medicare za část A odečitatelné.
• Medicare část B Prémie. Pokud se rozhodnete přihlásit se do Medicare, část B, pojistné, které platíte, představuje kvalifikované zdravotní výdaje, které si můžete odečíst. Svou částku pojistného Medicare B najdete ve svém prohlášení o sociálním zabezpečení.
• Medicare část D Prémie. Prémie Medicare za část D jsou odpočitatelné.
• Pojistné za dlouhodobé pojištění péče. Aby bylo možné odečíst pojistné zaplacené za dlouhodobou pojistku, musí být tato pojistka považována za kvalifikovanou dlouhodobou péči. Váš pojišťovací agent vám může sdělit, zda je váš plán kvalifikován. V závislosti na vašem věku však máte omezené množství. Pokud jste vy i váš manžel / manželka na pojistce, můžete si každý odečíst částku, která odpovídá vašemu věku. Meze 2019 jsou:
  • Věk 40 nebo méně: 420 $
  • Věk 41 až 50 let: 790 $
  • Věk 51 až 60 let: 1 580 $
  • Věk 61 až 70: 4 220 $
  • Věk 71 a více let: 5 270 $

Výdaje na zdraví, které nelze odečíst

I když je lékař doporučí, stále si nemůžete nárokovat určité věci, včetně:

1. Léky bez předpisu. I když vám lékař řekl, abyste přestali kouřit, nikotinové náplasti nelze odečíst. Stejné pravidlo platí pro aspirin a mnoho dalších běžných volně prodejných léků.
2. Životní pojištění. I když možná budete potřebovat životní pojistku, pojistné si nemůžete odečíst. Politiky, které se vztahují na zranění, hospitalizaci a náhodnou slepotu nebo ztrátu končetiny, nelze rovněž odečíst.
3. Pohřební výdaje. Za výdaje na léčbu se považují pouze výdaje na bydlení. Pohřební a kremační služby nelze odečíst.
4. Péče o děti pro zdravé děti. Zatímco některé péče o děti pro nemocné nebo zdravotně postižené děti počítají s lékařským nákladem, pravidelná péče o děti pro děti, které nevyžadují zvláštní pomoc, není odpočitatelná jako lékařský náklad. Můžete si ji však odečíst pomocí daňového kreditu na péči o děti.
5. Poplatky za zdravotní klub. Vaše zdravotní pojišťovna vám může uhradit platby za tělocvičnu, ale tyto platby si nemůžete odečíst jako zdravotní náklady. Pravidelně však zvažte, kolik ušetříte za lékařské výdaje.
6. Marihuana a další látky nezákonné na federální úrovni. V mnoha státech je legální kupovat marihuanu, pokud to lékař předepíše. Ale IRS používá federální zákon. Jinými slovy, nemůžete získat daňovou úlevu za použití sankcionované státem, zatímco federální vláda to stále klasifikuje jako nezákonné.

Využití stavu časování a archivace

IRS vám umožňuje odečíst náklady na zdravotní péči v roce, ve kterém provedete platbu, i když nakonec použijete platební plán nebo rozložíte náklady kreditní kartou. Takže, pokud víte, že budete mít spoustu nákladů zády k sobě, můžete mít prospěch tím, že je rozdělíte do jednoho roku na daňovou úlevu, ale vyplatíte je časem.

Také, pokud jste ženatý a jeden z manželů má velké množství léčebných výloh, ale nízký příjem, můžete mít větší prospěch tím, že podáte jako ženatý podatel samostatně. Protože 7,5% nižšího příjmu tvoří méně než 7,5% vašich příjmů dohromady, můžete si odečíst mnohem větší část, než kdybyste společně podali žádost o registraci. Vzhledem k tomu, že byste oba museli podrobně rozdělit položky, ověřte si nejprve u účetního, jaký bude celkový efekt.

Konečně, neobvykle vysoké náklady na zdravotní péči jsou červenou vlajkou pro daňovou kontrolu, i když jsou 100% legitimní. Chraňte se v případě auditu uchováním daňových dokladů po dobu nejméně sedmi let.

Daňová úleva pro samostatně výdělečně činné osoby

Pokud nepracujete pro společnost, která vám poskytuje přístup k plánu velké skupiny, může být pojistné na zdravotní pojištění naprosto nedostupné. Samostatně výdělečně činní pracovníci však mohou odečíst pojistné na zdravotní pojištění jako nadstandardní odpočet na formuláři 1040.

Chcete-li provést tento odpočet, sčítejte pojistné na zdravotní péči, které jste zaplatili v průběhu roku, pro sebe, svého manžela / manželku a závislé osoby a použijte k výpočtu částky, kterou můžete odečíst, pracovní list pro odpočet zdravotního pojištění pro osoby samostatně výdělečně činné (součástí formuláře 1040 pokynů). Tuto částku zadejte do řádku 16 v Plánu 1.

Závěrečné slovo

Náklady na zdravotní péči mohou být strmé, zejména pokud jste samostatně výdělečně činní, ale s trochou plánování a přípravy můžete tyto náklady snížit ušetřením svých daní. Možná budete muset svůj rozpočet zatěžovat po celý rok, ale přinejmenším váš spodní řádek může vyrovnat, když dostanete vrácení peněz.

Plánujete využít těchto daňových úlev? Jaké druhy léčebných nákladů jste v minulosti odečítali?