Daňový úvěr Spořitele - Způsobilost a výhody příspěvků do penzijního spoření

Opravdu dobrá zpráva je, že Spořitelní kredit funguje s jakékoli jiné daňové pobídky založené na důchodu, z nichž již těžíte. Například, pokud již můžete odečíst své příspěvky 401 tis. Ze svých daní, stále budete moci použít Spořičův kredit, čímž ještě více snížíte svou daňovou povinnost.

Spořitelní kreditní způsobilost

Ne všichni mají nárok na Spořičův úvěr, protože se jedná o daňový úvěr, jehož cílem je povzbudit rodiny s nízkými až středními příjmy, aby začaly šetřit na důchod. Z tohoto důvodu existují omezení týkající se věku, příjmů a stavu podání.

Za úvěr nelze považovat především následující jednotlivci:

• Ti mladší 18 let
• Ti, kteří jsou studenty denního studia
• Ti, kteří mohou být nárokováni jako závislí na daňovém přiznání kohokoli jiného

Pokud se na vás nic z toho nevztahuje, můžete mít nárok na 10%, 20% nebo 50% daňový kredit z vašich penzijních příspěvků, až do celkového příspěvku 2 000 $ pro jednotlivce nebo 4 000 $ pro manželský pár, který se podává společně. To znamená, že jednotlivec může získat kredit až 1 000 USD, pokud přispívá 2 000 USD na důchodový účet, zatímco pár může získat kredit až 2 000 USD, pokud každý přispívá 2 000 USD na svůj individuální důchodový účet (50% ze 4 000 USD) penzijní příspěvek).

Stav podání a úroveň příjmů

Procentní kredit, na který jste skutečně oprávněni, závisí na vašem stavu podání a úrovni příjmů:

• Společné podání manželství: Pokud jste manželé, kteří společně podávají daňový rok 2014, můžete mít nárok na kredit, pokud váš upravený hrubý příjem je 60 000 $ nebo méně. Plných 50% kreditů je pro manželské páry, které vydělávají méně než 36 000 $; 20% kredit je pro ty, kteří dělají mezi 36 001 a 39 000 $; 10% kredit je pro ty, kteří dělají mezi 39 001 a 60 000 $.
• Hlava rodiny: Pokud se ucházíte o daňový rok 2014 jako hlava domácnosti, můžete mít nárok na kredit, pokud váš upravený hrubý příjem je 45 000 $ nebo méně. Úplný 50% kredit je určen pro jednotlivce, kteří vydělávají méně než 27 000 $; 20% kredit je pro ty, kteří dělají mezi 27 001 a 29 250 $; 10% kredit je určen těm, kteří vydělávají mezi 29 251 a 45 000 $.
• Samostatné, oddané podání samostatně nebo vdova (er): Pokud podáte některý z těchto stavů pro daňový rok 2014, můžete mít nárok na kredit, pokud váš upravený hrubý příjem je 30 000 $ nebo méně. Plný, 50% kredit je pro jednotlivce, kteří vydělávají méně než 18 000 $; 20% kredit je určen pro ty, kteří dělají mezi 18 001 a 19 500 $; 10% kredit je určen těm, kteří vydělávají mezi 19 501 a 30 000 $.

Pamatujte, že kredit je omezen na a procento vašich penzijních příspěvků. Například, pokud manželský pár podávající společně má upravený hrubý příjem ve výši 37 000 USD a každý přispívá 500 USD na své příslušné penzijní účty, bude mít nárok na 20% daňový kredit z celkového příspěvku 1 000 USD. Jinými slovy, měli by nárok na daňový kredit ve výši 200 USD (20% z 1 000 $ je 200 USD).

Podle IRS byl v daňovém roce 2010 průměrný Spořitelní kredit 204 USD pro společné filtry, 165 USD pro hlavy domácnosti a 122 USD pro jednotlivé filtry.

Způsobilé penzijní příspěvky

Téměř všechny příspěvky do penzijního plánu mají nárok na Spořicí kredit, včetně těch, které přispěly k:

• 401k
• 403b
• 457b
• Tradiční nebo Roth IRA
• JEDNODUCHÁ IRA
• SARSEP
• 501 (c) (18)

Pokud se účastníte penzijního fondu spojeného se zaměstnavatelem, finanční prostředky investované vaším zaměstnavatelem nejsou způsobilé pro získání úvěru, zatímco ty, které přispíváte, jsou způsobilé. Například, pokud jste přispěli 500 $ na 401 tis. A váš zaměstnavatel souhlasil s vaším příspěvkem, pouze 500 $, které jste přispěli, by mělo nárok na Spořičův kredit.

A konečně, pokud jste nedávno vzali distribuce z důchodového účtu, vaše způsobilost by mohla být snížena. Jinými slovy, pokud jste přispěli částkou 2 000 $ na důchodový účet, ale vzali jste distribuci 1 000 $, vaše celková způsobilost spořiče by se snížila na 1 000 $ - rozdíl mezi částkou, kterou jste přispěli, a částkou, kterou jste obdrželi jako distribuci.

Zvýšené výhody, snížená daňová povinnost

Stejně jako jiné daňové úvěry, i Spořičův kredit snižuje vaši celkovou daňovou povinnost. Částka dlužné daně je přímo snížena o částku kreditu, na který máte nárok. Pokud například dlužíte IRA 2 000 $, ale máte Spořitelní kredit ve výši 500 USD, vaše daňová poukázka by se snížila na 1 500 $.

Je však důležité si uvědomit, že samotný Spořičův kredit je „nevratný“ kredit. Jinými slovy, zatímco kredit může snížit daňovou povinnost na 0 $, nemůžete použít žádné „zbytky“ k vrácení daně. Pokud by například vaše celková daňová povinnost za rok 2014 činila 516 $ a kvalifikovali jste se na plný Spořitelní kredit ve výši 1 000 $, vaše daňová povinnost by se jednoduše snížila na 0 $ - nebudete moci vzít zbývajících 484 $ jako vrácení daně.

To znamená, že protože Spořičův kredit se vztahuje na prvních 2 000 USD, které jednotlivec dobrovolně přispívá na odchod do důchodu (nebo 4 000 USD na manželský pár, který podal společně žádost), přijetí tohoto kreditu umožňuje sčítání dalších vratných kreditů. Výsledkem je buď nižší daňový výměr pro strýce Sama, nebo vyšší vrácení na konci roku.

Vyžádání kreditu Spořitele

Chcete-li zahrnout Spořičův kredit na vrácení daně za rok 2014, jednoduše vyplňte formulář IRS 8880 a zapněte jej pomocí 1040A, 1040 nebo 1040NR. Nemůžete si nárokovat kredit přímo na 1040EZ. To, nebo většina programů pro daňový prep, určí, zda máte nárok, a uplatní úspory na daňovém dokladu.

Plně využívejte

I když jste dosud v roce 2014 dosud nepřispěli k významnému odchodu do důchodu, nebo chcete vydělat více, stále máte čas využít kreditu Spořiče. Příspěvky investované do Roth nebo do tradičních IRA před 15. dubnem 2015 lze uplatnit v daňovém přiznání za rok 2014. Bohužel musí být příspěvky do penzijního fondu zaměstnavatele, jako je 401k nebo 403b, provedeny do 31. prosince 2014, aby byly splněny podmínky pro daňový rok 2014.

Závěrečné slovo

Úvěr na penzijní spoření je trvalým doplňkem daňového řádu, takže i když nemůžete využít úvěr na rok 2014, začněte s plánováním do budoucna. Promluvte si se svým zaměstnavatelem o nastavení automatických příspěvků na váš penzijní účet v práci nebo si promluvte s vaší bankou nebo finančním plánovačem, který vám pomůže určit, který individuální důchodový účet je pro vás nejvhodnější.

Úspora pro odchod do důchodu je neuvěřitelně důležitou součástí dlouhodobého finančního plánování a daňové výhody pro úspory jsou značné. Užijte si dlouhodobou finanční stabilitu s pravidelnými příspěvky a zároveň si užívejte roční snížení daňové povinnosti - je to jako mít svůj dort a sníst ho také.

Už jste použili Spořičův kredit ke snížení své daňové povinnosti?